商業銀行匯率風險管理存在的問題及策略

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1、商業銀行匯率風險管理存在的問題及策略提要我國商業銀行的匯率風險，隨著國際金融市場的深化以及人民幣形成機制的市場化進程還在不斷擴大。新的形勢對我國商業銀行的匯率風險管理提出瞭新的要求。本文分析目前我國商業銀行匯率風險管理中存在的問題，並提出應對策略關鍵詞：商業銀行；匯率風險;風險管理；問題；策略分類號:F83文獻標識碼:A商業銀行的匯率風險，主要指商業銀行在社會經濟、金融活動中，以外幣定值或衡量資產與負債、收入與支出和未來的經營活動中可殘剩的先進流量以本幣表現的價值，因貨幣匯率變化而殘生損失或産生額外收益的可能性。在當今的經

2、濟形勢下，我國商業銀行的匯率風險隨著人民幣形成機制的進一步市場化還在不斷擴大一、我國商業銀行匯率風險管理存在的問題人民幣匯率形成機制實行新的安排後，意味著匯率的波動幅度比過去擴大，變動頻率加快。與此前相比，商業銀行的外匯風險將更加顯性化、日常化，提高外匯風險管理能力變得更加迫切。同時，由於我國長期實行事實上的固定匯率制度，致使國內商業銀行在匯率風險管理研究和應用方面遠遠落後於西方發達國傢，匯率風險管理水平普遍不高，缺乏必要的業務經營和風險管理的經驗和技能,過去所有的匯率風險管理的制度、人員、體系等尚未經歷過大的挑戰。當前我

3、國商業銀行匯率風險管理主要存在以下幾個方面的問題：1、對匯率風險的認識與管理理念薄弱。商業銀行對外匯風險管理的意識淡薄。不少銀行董事會還沒有充分認識到外匯風險對銀行穩健經營的潛在威脅，認為目前人民幣匯率幅度不大，銀行的外匯業務比起人民幣業務所占比例很小。所以他們對外匯風險的重視力度遠低於信用風險和利率風險。不少商業銀行的董事乃至高級管理人員缺乏外匯風險管理的專業知識和技能，甚至缺乏對外匯風險的起碼瞭解。更普遍的問題是，董事會和高級管理層不掌握本行的外匯風險敞口頭寸，說不清本行的外匯風險水平和狀況，在這種情況下，設定風險限額

4、隻能是一種奢談2、內部控制體系不健全。我國不少商業銀行日前沒有獨立的風險評估系統。以具體風險評估及控制為核心的評估和監測方法和制度要麼是根本沒有建立，要麼是手段原始、落後。特別是對外匯資金交易、信貸等重要業務風險沒有進行有效的評估和跟蹤監測;有些銀行尚未建立與外匯業務經營部門相互獨立的外匯風險（或市場風險）管理和控制部門。內部審計對外匯風險管理體系的審計內容不夠全面，沒有合理有效的審計方法3、人才儲備問題。我國商業銀行匯率風險管理水平不高的很大一部分原因要歸結為沒有足夠的外匯管理的專業人才。由於外匯交易、外匯風險有較強的技

5、術性，沒有專業的內審人員，很難發現銀行外匯業務中的潛在風險點。現實中的問題是，國內商業銀行缺乏熟悉各類業務和風險的專業人員，同時從事外匯業務與匯率風險控制的人員的專業水平也不能很好地滿足崗位需要4、匯率風險的識別、計量監測、控制能力有待提髙。我國商業銀行的匯率風險管理方法比較落後，長期以來以定性分析為主,缺乏量化分析，在匯率風險識別、計量和監測等方面科學性不夠，與國際先進銀行大量運用數理統計模型等先進方法相比存在很大差距。我國的商業銀行盡管引入瞭標準化風險計量系統，能夠計算風險價值，但未能將風險價值整合運用到銀行的日常風險

6、管理中，如産品定價及銷售限額等。同花旗、匯豐等大銀行相比，商業銀行的匯率風險計量能力弱，監測和控制能力更弱。花旗、匯豐等國際化大銀行20多年前就把全球外匯業務的風險敞口控制在隻有幾千萬美元、甚至幾百萬美元，而中國的商業銀行盡管國際業務量比其小很多，但風險頭寸（即便不含註資部分）仍高達數10億美元，是其幾百倍5、外部監管以及法規問題。目前，我國對匯率風險進行監管的機構有中央銀行、銀監會和外匯管理局三傢。作為獨立的部門，三傢機構在整個監管過程中各自為政,缺乏必要的信息交換機制,導致彼此的信息無法共享，無法做到相互協調、配合法規

7、方面，除瞭2004年開始實施的《中華人民共和國銀行業監督管理法》之外，目前主要的監管法規包括：《市場風險管理指引》、《商業銀行市場風險監管手冊》、《商業銀行內部控制評價施行方法》等，這些法規與匯率風險監管有一定的相關性，但是沒有專門的商業銀行匯率風險監管的法規，降低瞭這些法規的實施效果二、匯率風險管理應對策略通過對我國商業銀行現狀的分析可以看出，商業銀行匯率風險管理的問題主要集中在銀行自身的管理水平以及外部環境方面。隨著我國匯率體制改革的逐步深入，商業銀行加強匯率風險管理顯得更加迫切。在借鑒西方成熟經驗並結合我國商業銀行的

8、具體情況，以下將從商業銀行自身的管理水平以及外部環境兩個方面對如何推進我國商業銀行匯率風險管理提出一些建議1、提高商業銀行自身的匯率風險管理水平首先,提高董事會和高層領導對匯率風險的管理能力。商業銀行的董事會和高層領導要盡快對銀行面臨的匯率風險有所認識，並盡快利用合適的風險測量技術對本行所面臨的匯率風險