浙江大华技术股份有限公司关联方资金往来专项审计说明2.pdf

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1、浙江大华技术股份有限公司关联方资金往来专项审计说明2011年度关于对浙江大华技术股份有限公司控股股东及其他关联方占用资金情况的专项审计说明信会师报字[2012]第110228号浙江大华技术股份有限公司董事会：我们审计了后附的浙江大华技术股份有限公司（以下简称“贵公司”）2011年度非经营性资金占用及其他关联方资金往来情况汇总表（以下简称“汇总表”）。该汇总表已由贵公司管理层按照监管机构的有关规定编制以满足监管要求。一、管理层对汇总表的责任管理层负责按照中国证券监督管理委员会和国务院国有资产监督管理委员会印发的《关

2、于规范上市公司与关联方资金往来及上市公司对外担保若干问题的通知》（证监发[2003]56号）及其他相关规定编制汇总表以满足监管要求，并负责设计、执行和维护必要的内部控制，以使汇总表不存在由于舞弊或错误导致的重大错报。二、注册会计师的责任我们的责任是在执行审计工作的基础上对汇总表发表专项审计意见。我们按照中国注册会计师审计准则的规定执行了审计工作。中国注册会计师审计准则要求我们遵守中国注册会计师职业道德守则，计划和执行审计工作以对汇总表是否不存在重大错报获取合理保证。审计工作涉及实施审计程序，以获取有关汇总表金额和

3、披露的审计证据。选择的审计程序取决于注册会计师的判断，包括对由于舞弊或错误导致的汇总表重大错报风险的评估。在进行风险评估时，注册会计师考虑与汇总表编制相关的内部控制，以设计恰当的审计程序，但目的并非对内部控制的有效性发表意见。审计工作还包括评价管理层选用会计政策的恰当性和作出会计估计的合理性，以及评价汇总表的总体列报。专项审计说明第1页我们相信，我们获取的审计证据是充分、适当的，为发表专项审计意见提供了基础。三、专项审计意见我们认为，贵公司2011年度非经营性资金占用及其他关联方资金往来情况汇总表的财务信息在所有

4、重大方面按照监管机构的相关规定编制以满足监管要求。四、编制基础和本专项审计说明使用者、使用目的的限制我们提醒汇总表使用者关注，汇总表是浙江大华技术股份有限公司为满足中国证券监督管理委员会等监管机构的要求而编制的。因此，汇总表可能不适于其他用途。本专项审计说明仅供浙江大华技术股份有限公司2011年年度报告披露之目的，不得用作任何其他用途。本段内容不影响已发表的审计意见。立信会计师事务所中国注册会计师：朱伟（特殊普通合伙）中国注册会计师：钟建栋中国·上海二〇一二年二月二十二日专项审计说明第2页浙江大华技术股份有限公司

5、2011年度非经营性资金占用及其他关联方资金往来情况汇总表编制单位：浙江大华技术股份有限公司单位：人民币元2011年度占非经营性资金占用方与上市公上市公司核算的2011年期初2011年度占用累计发2011年度偿还累计2011年末占用占用形成原资金占用方名称用资金的利占用性质占用司的关联关系会计科目占用资金余额生金额（不含利息）发生金额资金余额因息（如有）现大股东及其附属企业小计前大股东及其附属企业小计总计2011年度往其他关联资金往来方与上市公上市公司核算的2011年期初2011年度往来累计发2011年度偿还累计

6、2011年末往来往来形成原资金往来名称来资金的利往来性质往来司的关系会计科目往来资金余额生金额（不含利息）发生金额资金余额因息（如有）杭州爱威芯科技有实际控制人施加应收账款350,880.00175,440.00175,440.00房租经营性大股东及其附限公司重大影响的公司属企业杭州爱威芯科技有实际控制人施加预付账款2,000,000.002,000,000.00-采购材料经营性限公司重大影响的公司浙江大华系统工程子公司其他应收款61,128,289.1460,655,281.14473,008.00往来款非经营

7、性有限公司浙江大华安防联网子公司其他应收款6,351,271.106,351,271.10往来款非经营性上市公司的子运营服务有限公司公司及其附属浙江大华智网科技子公司其他应收款4,262,370.844,262,370.84往来款非经营性企业有限公司广西大华信息技术子公司其他应收款6,800,000.006,800,000.00往来款非经营性有限公司浙江大华居安科技子公司其他应收款2,018,596.772,018,596.77往来款非经营性有限公司总计2,000,000.0080,911,407.8582,26

8、2,959.85648,448.00企业法定代表人：傅利泉主管会计工作负责人：魏美钟会计机构负责人：徐巧芬