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1、潍柴动力股份有限公司说明正文潍柴动力股份有限公司控股股东及其他关联方占用资金情况专项说明目录页码一、专项说明1-23二、控股股东及其他关联方占用资金情况明细表山东正源和信有限责任会计师事务所山东正源和信有限责任会计师事务所0潍柴动力股份有限公司说明正文二〇一一年三月三十日关亍潍柴动力股份有限公司2010年度控股股东及其他关联方占用资金情况专项说明鲁正信专字(2011)第3008号潍柴动力股份有限公司全体股东：我们接受委托，已于2011年3月30日完成了对潍柴动力股份有限公司（以下简称“潍柴动力公司”）2010
2、年度财务报表的审计工作，并出具了鲁正信审字（2011）第3008号标准无保留意见的审计报告。根据中国证券监督管理委员会和国务院国有资产监督管理委员会印发的《关于规范上市公司与关联方资金往来及上市公司对外担保若干问题的通知》（证监发[2003]56号），潍柴动力公司编制了本专项说明后附的截至2010年12月31日潍柴动力公司控股股东及其他关联方占用资金情况明细表。潍柴动力公司的责任是按上述通知执行并提供真实、合法、完整的会计资料及其他相关资料，我们的责任是在实施年度财务报表审计工作的基础上，按上述要求出具专项说
3、明。经核实，潍柴动力公司控股股东及其他关联方占用资金情况明细表所载资料与我所审计潍柴动力公司2010年度财务报告所依据的财务资料和经审计的财务报告的相关内容在所有重大方面没有发现不一致之处。山东正源和信有限责任会计师事务所1潍柴动力股份有限公司说明正文本专项说明仅供了解潍柴动力公司控股股东及其他关联方占用资金情况使用，不得移作其他任何目的。为更好地理解潍柴动力公司的控股股东及其他关联方占用资金情况，后附潍柴动力公司控股股东及其他关联方占用资金情况明细表应当与已审计的财务报表一并阅读。附送：潍柴动力股份有限公司
4、控股股东及其他关联方占用资金情况明细表山东正源和信有限责任会计师事务所中国注册会计师:刘守堂中国注册会计师:花建平中国·济南2011年3月30日山东正源和信有限责任会计师事务所2潍柴动力股份有限公司说明正文潍柴动力股份有限公司控股股东及其他关联方占用资金情况明细表编制单位：潍柴动力股份有限公司2010年12月31日单位:万元币种:人民币2010年度占2010年度占2010年度偿2010年资金占用方占用方与上市公司上市公司核算2010年期初占用累计发生占用形成原资金占用方用资金的利还累计发生期末占用占用性质类别
5、的关联关系的会计科目用资金余额金额（不含占因息金额资金余额用资金利息）潍柴控股集团有限公司控股股东预付账款-202.40202.40-采购货物经营性占用控股股东、潍柴重机股份有限公司控股股东附属企业应收帐款97.0469,607.9466,441.523,263.46销售货物经营性占用实际控制人及其他附属山东潍柴进出口有限公司控股股东附属企业应收帐款467.4915,737.7315,254.32950.89销售货物经营性占用企业潍坊潍柴道依茨柴油机有限公司控股股东附属企业应收帐款460.5416,920.2
6、917,347.9732.86销售货物经营性占用小计1,025.07102,468.3699,246.214,247.21株洲湘火炬火花塞有限责任公司控股子公司其他应收款2,459.092,459.09-往来款非经营性占用株洲湘火炬机械制造有限责任公司控股子公司其他应收款1,743.69343.691,400.00往来款非经营性占用上市公司的新疆机械设备进出口有限公司控股子公司其他应收款2,156.07500.011,656.07往来款非经营性占用子公司及其株洲湘火炬汽车灯具有限责任公司控股子公司其他应收款-
7、-往来款非经营性占用附属企业上海和达汽车配件有限公司控股子公司其他应收款300.3312,256.1512,556.480.00往来款非经营性占用潍柴动力（上海）科技发展有限公控股子公司其他应收款9,810.009,810.00-往来款非经营性占用司小计16,469.1812,256.1525,669.273,056.07总计17,494.25114,724.510.00124,915.487,303.28公司法定代表人：谭旭光主管会计工作的公司负责人：张达良会计机构负责人：吴洪伟山东正源和信有限责任会计师事
8、务所3
