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1、北京首钢股份有限公司控股股东及其他关联方占用资金情况的专项说明京都天华会计师事务所有限公司目录关于北京首钢股份有限公司控股股东及其他关联方占用资金情况的专项说明北京首钢股份有限公司2009年度控股股东及其1他关联方占用资金情况表京都天华会计师事务所有限公司中国北京朝阳区建国门外大街22号赛特广场5层邮编100004电话+861065264838传真+861065227521www.grantthorntonchina.com.cn关于北京首钢股份有限公司控股股东及其他关联方占用资金情况的专项说明京都天华专字（2010）第0
2、442号北京首钢股份有限公司全体股东：我们接受北京首钢股份有限公司（以下简称首钢股份公司）委托，根据中国注册会计师执业准则审计了首钢股份公司2009年12月31日的合并及公司资产负债表，2009年度的合并及公司利润表、现金流量表、股东权益变动表和财务报表附注，并出具了京都天华审字（2010）第0525号标准审计报告。根据中国证券监督管理委员会、国务院国有资产监督管理委员会《关于规范上市公司与关联方资金往来及上市公司对外担保若干问题的通知》（证监发（2003）56号文）的要求，首钢股份公司编制了本专项说明所附的首钢股份公司2
3、009年度控股股东及其他关联方占用资金情况表（以下简称“占用资金情况表”）。编制和对外披露占用资金情况表，并确保其真实性、合法性及完整性是首钢股份公司管理层的责任。我们对占用资金情况表所载资料与我们审计首钢股份公司2009年度财务报表时所复核的会计资料和经审计的财务报表的相关内容进行了核对，在所有重大方面没有发现不一致。除了对首钢股份公司实施于2009年度财务报表审计中所执行的对关联方往来的相关审计程序外，我们并未对占用资金情况表所载资料执行额外的审计程序。为了更好地理解2009年度首钢股份公司控股股东及其他关联方占用上市
4、公司资金情况，占用资金情况表应当与已审计的财务报表一并阅读。本专项说明仅作为首钢股份公司披露年度报告时使用，不适用于其他任何目的。（此页无正文）京都天华中国注册会计师李欣会计师事务所有限公司中国·北京中国注册会计师卫俏嫔2010年3月2日北京首钢股份有限公司2009年度控股股东及其他关联方占用资金情况表编制单位：北京首钢股份有限公司单位：万元非经营性资占用方与上市公司的上市公司2009年期初占2009年度占用累计发2009年度占用资2009年度偿还2009年期末资金占用方名称占用形成原因占用性质金占用关联关系核算的会用资金
5、余额生金额（不含利息）金的利息(如有)累计发生金额占用资金余额现大股东及计科目-其附属企业-小计--前大股东及-其附属企业-小计--总计--其它关联资往来方与上市公司的上市公司2009年期初往2009年度往来累计发2009年度往来资2009年度偿还2009年期末往资金往来方名称往来形成原因往来性质金往来关联关系核算的会来资金余额生金额（不含利息）金的利息(如有)累计发生金额来资金余额大股东及其北京首钢新钢有计科目受同一控股股东控制应收账款62,066.01780,791.10-807,662.4135,194.70销售商品
6、经营性往来附属企业限责任公司北京首钢华禹铸受同一控股股东控制应收账款473.2829.03-4.22498.09销售原材料经营性往来造厂北京首钢机电有受同一控股股东控制应收账款640.291,044.07-648.251,036.11销售商品经营性往来限公司北京首钢建设集受同一控股股东控制应收账款1,501.47191.02-595.791,096.70销售原材料经营性往来团有限公司北京首钢耐材炉受同一控股股东控制应收账款-4,589.30-4,589.30-销售原材料经营性往来料有限公司北京首钢电力厂受同一控股股东控制应
7、收账款-5,601.28-5,601.28-销售原材料经营性往来北京首钢氧气厂受同一控股股东控制应收账款-1,587.45-823.17764.28销售原材料经营性往来河北省首钢迁安钢铁有限责任公受同一控股股东控制应收账款-23,780.88-23,780.88-销售原材料经营性往来司首钢京唐钢铁联受同一控股股东控制预付账款-2,252.61-1,830.11422.50采购商品经营性往来合有限责任公司上市公司的北京首钢冷轧薄上市公司的控股子公其他非流581,144.7827,508.39-145,242.61463,41
8、0.56代垫建设款项目投资子公司及其板有限公司司动资产附属企业关联自然人-及其控制的-法人其他关联人-及其附属企-业总计645,825.83847,375.14990,778.03502,422.94本表已于2010年3月2日获董事会批准。公司法定代表人：主管会计工作的公司负责人:公司会计机构负责人：
