资源描述：
《宏源证券股份有限公司关于公司重大资产购买暨关联交易之独立财务顾问报告》由会员上传分享，免费在线阅读，更多相关内容在学术论文-天天文库。
1、宏源证券股份有限公司关于四川长城国际动漫游戏股份有限公司重大资产购买暨关联交易之独立财务顾问报告二〇一四年十二月声明和承诺宏源证券股份有限公司（以下简称“宏源证券”、“本独立财务顾问”）接受四川长城国际动漫游戏股份有限公司（以下简称“长城动漫”、“上市公司”、“公司”）的委托，担任本次重大资产购买的独立财务顾问，并制作本报告。根据《中华人民共和国公司法》、《中华人民共和国证券法》、《上市公司重大资产重组管理办法》、《关于规范上市公司重大资产重组若干问题的规定》、《上市公司并购重组财务顾问业务管理办法》、《上市公司重大资产重组财务顾问业务指引（试行）》等法律
2、法规的有关规定，宏源证券按照证券行业公认的业务标准、道德规范，本着诚实信用、勤勉尽责的态度，遵循客观、公正的原则，在充分尽职调查和验证的基础上，出具了本独立财务顾问报告，旨在就本次交易做出独立、客观和公正的评价，以供长城动漫全体股东及有关方面参考。一、独立财务顾问声明1、本独立财务顾问与本次交易各方无任何关联关系，完全本着客观、公正的原则对本次交易出具独立的专业意见。2、本独立财务顾问报告所依据的文件、材料由交易各方提供，本次交易有关资料提供方已对本独立财务顾问做出承诺，其所提供的有关本次重大资产重组的相关信息真实、准确和完整，保证该等信息不存在虚假记载、
3、误导性陈述或者重大遗漏，并对其真实性、准确性、完整性承担个别和连带的法律责任。3、本独立财务顾问提请投资者注意，本独立财务顾问报告旨在就本次交易对上市公司全体股东是否公平、合理作出客观、公正的评价并发表意见，本独立财务顾问的职责范围并不包括应由上市公司董事会负责的对本次交易事项在商业上的可行性评论，不构成对上市公司的任何投资建议，对投资者依据本独立财务顾问报告所做出的任何投资决策可能产生的风险，本独立财务顾问不承担任何责任。4、本独立财务顾问未委托和授权任何其他机构或个人提供未在本报告中列载的信息，或对本报告进行书面或非书面的补充和修改，或者对本独立财务顾
4、问报告作任何书面或非书面的解释或说明。5、本独立财务顾问所表达的意见基于下述假设前提之上：国家现行法律、1法规无重大变化，本次交易标的所处行业的国家政策及市场环境无重大变化；本次交易涉及各方所在地区的社会、经济环境无重大变化；本次交易各方提供及中介机构出具的文件资料真实、准确、完整；本次交易各方遵循诚实信用原则，各项合同协议得以顺利履行；本次交易不存在其它障碍，并能顺利完成；本次购买的资产目前执行的会计政策、会计制度无重大变化；无其他不可抗力和不可预测因素造成的重大不利影响。二、独立财务顾问承诺1、本独立财务顾问已按照规定履行尽职调查义务，有充分理由确信所
5、发表的专业意见与上市公司和交易对方披露的文件内容不存在实质性差异。2、本独立财务顾问已对上市公司和交易对方披露的文件进行充分核查，确信披露文件的内容与格式符合要求。3、有充分理由确信上市公司委托本独立财务顾问出具意见的《四川长城国际动漫游戏股份有限公司重大资产购买暨关联交易报告书（草案）》符合法律、法规和中国证监会及深交所的相关规定，所披露的信息真实、准确、完整，不存在虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏。4、有关本次重大资产购买的专业意见已提交宏源证券内核机构审查，内核机构同意出具此专业意见。5、在与上市公司接触后至担任独立财务顾问期间，已采取严格的保密措施
6、，严格执行风险控制和内部隔离制度，不存在内幕交易、操纵市场和证券欺诈问题。2重大事项提示一、本次交易方案概述本公司拟通过支付现金的形式购买杭州长城动漫游戏有限公司（持有诸暨美人鱼动漫有限公司100%股权和滁州长城国际动漫旅游创意园有限公司54.26%股权）100%股权、湖南宏梦卡通传播有限公司100%股权、杭州东方国龙影视动画有限公司100%股权、北京新娱兄弟网络科技有限公司100%股权、滁州长城国际动漫旅游创意园有限公司45.74%股权、上海天芮经贸有限公司100%股权、杭州宣诚科技有限公司100%股权。二、标的资产的估值和定价（一）标的资产的估值和定价
7、概况根据坤元资产评估有限公司出具的《资产评估报告》，以2014年9月30日为评估基准日，本次交易标的的估值、增值情况以及交易价格如下：单位：万元经审计净资评估方交易标的预估值评估值评估增值率交易价格产账面价值法杭州长城资产基8,512.8514,000.0014,100.7165.64%14,000.00100%股权础法宏梦卡通资产基1,632.795,000.005,248.35221.43%5,000.00100%股权础法东方国龙177.122,000.002,077.221,072.76%收益法2,000.00100%股权新娱兄弟391.2550,0
8、00.0050,352.2612,769.54%收益法50,000
