商业银行现金资产管理

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1、第四章商业银行现金资产管理商业银行现金资产管理的目的和原则1存款准备金的管理2商业银行现金资产与流动性需求3商业银行流动性需求的预测44.1商业银行现金资产管理的目的和原则一、现金资产的构成（一）库存现金：商业银行保存在金库中的现钞和硬币（二）托收中的现金：托收未达款，本行通过对方银行向外地付款单位或个人收取的票据（三）在中央银行的存款：存款准备金（四）存放同业存款：商业银行存放在代理行和相关银行的存款纽约联储银行金库工作人员在搬运黄金纽约联储银行金库700亿黄金瑞士银行金库4.1商业银行现金资产管理的目的和原则二、现金资产管理的目的和原则（一

2、）目的在确保银行流动性需要的前提下，尽可能地降低现金资产占总资产的比重，使现金资产达到适度的规模（二）原则1、适度存量控制原则——最重要的原则2、适时流量调节原则——必要手段3、安全性原则4.2存款准备金的管理一、存款准备金1、法定准备金2、超额准备金4.2存款准备金的管理二、满足法定存款准备金要求1、滞后准备金计算法（时差准备金计算法）滞后准备金计算法是根据前期存款负债的余额确定本期准备金需要量的方法。这种方法主要适用于银行对非交易性账户存款计算存款准备金。4.2存款准备金的管理1984年以前，美国联邦储备当局采用时差准备金计算法（lagged

3、reserveaccounting).规定商业银行的法定存款准备金保持期（reservemaintenanceperiod)为一周，即从每星期四到下一个星期三，法定准备金的计算期为距保持期两周前的星期四到距保持期一周前的星期三。4.2存款准备金的管理２、同步准备金计算法同步准备金计算法的基本原理是：以本期的存款余额为基础，计算本期的准备金需要量。这种方法主要适用于商业银行的交易性账户存款计算准备金。4.2存款准备金的管理1984年以后，美国联邦储备当局实行对净往来帐户存款的无时差准备金计算法（contemporaneousreserveaccou

4、nting)。规定银行法定准备金的计算期和保持期均为两周（14天），计算期从星期四开始到两周后的星期三结束，而法定准备金保持期则从星期六开始到两周后的星期五结束。4.2存款准备金的管理在保持期内，银行每日所持有的法定准备金额必须等于相应计算期内的日平均法定准备金额。其中法定准备金应减去库存现金。4.2存款准备金的管理银行的非往来帐户及欧洲货币负债的法定准备金额仍采用时差计算方法。两周时差计算期（非往来帐户）两周无时差计算期（往来帐户与库存现金）三四五六日一二三四五六日一二三四五六日一二三四五六日一二三四五六日两周法定准备金保持期4.2存款准备金的

5、管理2、法定准备金头寸管理商业银行对法定存款准备金管理的基本出发点是在满足中央银行法定要求前提下，尽量使准备金账户最小化。4.2存款准备金的管理银行法定存款准备金管理需要提前预测在准备金保持期内的各种存款与库存现金的变化状况，据此制定法定存款准备金的具体管理目标。银行将已缴纳的存款准备金余额与实际需要量进行比较，若不足则补足，若多余则调减以增加收益．4.2存款准备金的管理我国的准备金制度目前基本上是根据存款的旬末余额计算准备金，并在此后的3-4天要保证准备金的到位。4.2存款准备金的管理三、超额准备金的管理１、影响超额准备金需要量的因素（1）存款

6、波动对公：本行客户付款-减少；本行客户收款-增加对私和部分对公：存款增加——现金增加——存入央行——超额准备增加3.4商业银行现金资产的管理（二）超额准备金的管理１、影响超额准备金需要量的因素（2）贷款的发放与收回贷给本行开户企业-不变贷给他行开户的企业或本行开户企业立即对外支付-减少收回本行开户贷款-不变收回他行开户贷款-增加3.4商业银行现金资产的管理（二）超额准备金的管理１、影响超额准备金需要量的因素（3）其他因素A、向中央银行借款B、同业往来状况C、法定存款准备金的变化D、信贷资金调拨E、财政性存款3.4商业银行现金资产的管理２、超额准备

7、金的管理的重点在准确测算超额准备金需要量的情况下，适当控制准备金规模。4.3商业银行的现金资产与流动性需求一、流动性需求及其种类1、短期流动性需求——季节性因素2、长期流动性需求——经济发展4.3商业银行的现金资产与流动性需求资产负债流动资产波动负债现金差额稳定负债非流动资产预测贷款增长预测存款增长流动性需求4.3商业银行的现金资产与流动性需求3、周期流动性需求从“笼中虎”到流动性过剩4、临时流动性需求4.3商业银行的现金资产与流动性需求二、现金资产与流动性供给资金头寸：商业银行能够运用的资金基础头寸可用头寸库存现金基础头寸支付准备金超额准备金银

8、行存放同业存款可贷头寸4.4银行流动性需求的预测一、流动性需求预测的意义流动性供给增加流动性需求增加库存现金客户提取现金提供非存款服务所