商业银行现金资产管理.ppt

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1、第四章商业银行现金资产管理商业银行的资产业务：商业银行的资产是指商业银行所拥有的能够为其增加收益的物资、财产和权利的总和(既包括有形的也包括无形的)，商业银行的资产业务实际上就是商业银行的资金运用业务。商业银行的资产：（1）现金资产：金额不大，作用特殊；（2）证券资产：二级准备金，越来越重要；（3）贷款资产：主要资产，问题最多；（4）汇差资产：起伏变化大，应加强管理；（5）固定资产：不是日常性经营管理的对象，但也应引起重视。目的要求：掌握现金资产的概念、构成以及现金资产管理的方法，熟悉现金资产业务。现金资产的构成1、库存现金2、托收中现金3、在中央银行的存款4、存放同业存款现金资产管理

2、的目的在确保银行流动性需要的前提下，尽可能地降低现金资产占总资产的比重，使现金资产达到适度的规模。现金资产管理的原则1、适度存量控制原则。将现金存量控制在适度的规模上是现金资产管理的首要目标。2、适度流量调节原则。流入大于流出时，将多余的资金头寸运用出去；流入小于流出时，及时补足头寸。3、安全性原则。库存现金是银行现金资产中惟一以现钞形态存在的资产。存款准备金的管理2007~2008历次调整存款准备金率回顾：2008年9月15日由16.5%调至15.5%2008年5月20日由16%调至16.5%2008年4月25日由15.5%调至16%2008年3月25日由15%调至15.5%2008

3、年1月25日由14.5%调至15%2007年12月25日由13.5%调至14.5%2007年11月26日由13%调至13.5%2007年10月25日由12.5%调至13%2007年9月25日由12%调至12.5%2007年8月15日由11.5%调至12%商业银行现金资产与流动性需求1、流动性需求的含义与种类流动性需求是客户对银行提出的必须立即兑现的资金要求。具体来讲，包括存款客户的提现需求和贷款客户的贷款需求。流动性需求有短期、长期、周期和临时性需求四种类型流动性供给包括：一是在资产负债表中存储流动性，二是从金融市场上“购买”流动性。2、流动性需求的预测流动性需求和供给不匹配是商业银行

4、日常经营的常态，准确预测流动性需求是银行进行现金资产管理的首要任务。1、进取型原则通过主动负债的方式满足流动性需求：发行债券、向金融市场拆借资金等。2、保守型原则在资金需求淡季，加大第二准备金的比例（自身资产转换方式）。3、成本最低原则成本最小化流动性需求管理的原则流动性需求的预算方法1、因素法2、资金结构法3、流动性指标法用资金结构法计算银行的流动性需求各项存款及非存款性负债金额法定准备率法定准备额提留流动性资金比例游动性货币负债2808%95%脆弱性货币负债2705%30%稳定性货币负债5002%15%新增贷款15100%解：银行总流动性需求=0.95*（流动性货币负债-法定准备金

5、）+0.30*（脆弱性货币负债-法定准备金）+0.15*（稳定性货币负债-法定准备金）+1.00*新增贷款额=0.95*（280-22.4）+0.30*（270-13.5）+0.15*（500-10）+1.00*15=244.72+76.95+49+15=3流动性需求与来源的协调管理方法1、银行可以通过转换资产的方式来满足流动性需求2、银行也可以通过借入资金的方式来满足流动性的需要3、还有一些新的方法：购买长期证券、将抵押贷款标准化、运用资本市场工具融资等。商业银行现金资产流动性需求与来源的协调管理案例分析：某股份制商业银行甲分行资金头寸调度案例:——弥补资金缺口方式的选择：1、自有

6、资金2、组织存款3、系统内申请资金调剂4、同业拆借5、向资金市场借款6、发行金融债券7、再贴现8、向中央银行借款——筹措实况：——案例分析1、商业银行进行现金资产管理的首要任务是（）A.准确预测在某一时点上商业银行的净流动性头寸B.准确预测流动性供给C.准确预测流动性需求D.及时处理流动性不足和盈余的问题2、规定交存法定准备金的最初目的是（）A.加强中央银行的宏观调控B.提高商业银行的盈利水平C.避免发生挤兑而引起商业银行倒闭D.为商业银行创造一个公平竞争的环境3、商业银行现金资产管理在具体操作中，应当坚持如下基本原则（）A.最大存量控制原则B.最小存量控制原则C.安全性原则D.适度存

7、量控制原则E.适度流量调节原则4、商业银行的库存现金是（）A.商业银行现金资产中的重要组成部分B.用于商业银行日常营业支付之用的C.是现金资产中唯一以现钞形态存在的资产D.一种无利或微利的资产E.商业银行信誉的基本保证判断题（判断正误，并简要说明理由）就商业银行的现金资产而言，其存量的大小将直接影响其盈利能力。因此，将现金存量控制在适度的规模上是现金资产管理的首要目标。答：正确。按照最优存量管理理论，微观个体应使其非营利性资产保持在最低的水平上