汉商集团：内部控制规范实施工作方案

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1、武武武汉汉汉市市市汉汉汉商商商集集集团团团股股股份份份有有有限限限公公公司司司内内内部部部控控控制制制规规规范范范实实实施施施工工工作作作方方方案案案为贯彻实施《企业内部控制基本规范》、《企业内部控制配套指引》及中国证监会湖北监管局《关于做好2012年上市公司建立健全内部控制规范体系工作的通知》,进一步加强和规范公司内部控制,全面提升公司经营管理水平和风险防范能力,促进公司长期可持续发展,公司制订了内控规范实施工作方案,具体如下:一、公司基本情况介绍公司简称:汉商集团股票代码:600774公司性质:股份有限公司上市情况:1996年在上海证券交易所上市资产状况:截止2011年

2、12月31日，公司注册资本1.75亿元，总资产16.7亿元,归属于母公司所有者的净资产5.02亿元，主营业务收入8.65亿元，实现归属于母公司所有者的净利润万元。公司第一大股东为武汉市汉阳区国有资产监督管理办公室,公司经营范围为:百货、针纺织品、五金交电、劳保用品、化工原料（不含危险化学品）、通讯器材（不含无线电发射装置）、IT产品；建筑装饰材料、工艺美术品、日用杂品、办公用品、家具、照相器材、照相感光材料、婚纱、礼服零售兼批发；金银首饰、玉器零售；家电维修服务；儿童游乐及电秤服务；摄影；企业信息咨询服务；汽车货运；广告设计、制作、发布；服装加工；进出口贸易；技术进出口、货

3、物进出口、代理进出口业务（不含国家禁止或限制进出口的货物或技术）；游泳健身、保龄球、攀登、射击；展览、展示、展览道具；1数码冲印；物业管理；公司自有产权闲置房屋的出租和销售；房地产开发、商品房销售；停车场业务。（国家有专项规定的项目经审批后方可经营）其他食品、副食品、保健品、图书报刊零售批发；副食品加工；住宿、饮食服务、专业技术培训（仅供持证的分支机构经营）；数码影像制作；婚纱、礼服、饰品租赁及婚庆礼仪服务。公司严格遵循相关法律法规与监管部门规定,通过多年持续规范和优化,形成了符合公司实际情况的、较为完善的公司治理结构。目前,公司内部控制架构由股东大会、董事会、监事会和经营

4、层组成,分别行使权力机构、决策机构、监督机构和执行机构的职能。董事会下设战略与发展、审计、提名、薪酬与考核四个委员会,为董事会提供专业决策支持,公司经营层在《公司章程》规定和董事会授权范围内执行董事会决议,行使公司经营管理权,对董事会负责。公司组织架构如下:股东大会监事会董事会战略决策委员会提名委员会薪酬与考核委员会审计委员会总经理监察审计部商场专业公司职能部门全资子公司控股子公司参股公司汉商银座购物中心21司新武展购物中心司公武汉婚纱照材城司公电公贸家发外心中批务服户客司公仓室理代公牌部品办理团部管集务业部财企资划部劳计备事室设人公建室办基公务室办业公商办招券证武汉市汉商

5、集团旅业有限公司武汉汉元物业管理公司武汉国际会展中心股份有限公司武汉君信置业有限公司武汉市望鹤酒家管理有限公司武汉市武展商务酒店有限公司武汉汉商人信置业有限公司湖北南美生态置业有限公司世纪购物中心储配送部2二、内部控制规范实施工作组织机构1、设立内部控制领导小组为加强公司内部控制建设，保证内部控制有效运行，公司专门成立了内部控制领导小组(简称“内控领导小组”)。由公司董事长任组长，为公司内部控制建设的第一责任人，公司总经理任副组长，成员由公司高级管理人员组成，领导小组全面领导项目的开展，进行项目中的决策、部署和指挥。公司企业管理部负责具体工作的开展。2、外部咨询机构内部控制

6、建设实施范围广，实施周期长，工作专业性强。公司根据需要聘请专业咨询公司，利用专业公司的力量，吸收成功管理经验，健全内部控制。3、内控实施工作预算内控建设的投入，是落实内部控制规范实施工作的基础保障。此次内控规范实施工作的预算主要由两部分构成：一是，外部咨询机构咨询服务费和会计师事务所进行内控审计的审计费；二是，内部控制规范实施过程中发生的办公费、差旅费及相关费用。三、内部控制规范实施工作计划(一)总体工作思路考虑公司管理模式和业务特点，公司将坚持“统一规划、整体部署、重点突出、分步实施、逐层推进”的总体思路，计划分阶段在集团范围内实施内部控制体系:第一阶段，2012年在公司

7、母公司及1—2家分、子公司范围内建立完善内控体系。第二阶段，2013年在公司所属其他分、子公司全面推行内部控制体系建设。(二)第一阶段工作计划1、内控建设工作计划(1)启动阶段(2012年3月31日前)负责人:董事长3①召开公司内控实施项目启动会，对公司内控建设工作进行部署和动员。②组织开展对企业内控基本规范相关内容的培训，帮助各单位尽快熟悉《企业内部控制基本规范》及配套指引的要求，掌握内部控制建设实务操作要点。(2)建设阶段(2012年11月30日前)负责人:总经理①风险识别与缺陷评估(2012年4月至6月)A、