金地集团内部控制规范实施工作方案风控信息

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1、房地产智库.comwww.home8848.com金地金地（金地（（（集团集团集团）集团）））股份有限公司内部控制规范实施股份有限公司内部控制规范实施股份有限公司内部控制规范实施工作股份有限公司内部控制规范实施工作工作方案工作方案方案方案一、一、、、公司及内控规范建设公司及内控规范建设公司及内控规范建设基本情况公司及内控规范建设基本情况金地(集团)股份有限公司(以下简称“公司”)是经深圳市企业制度改革领导小组办公室以深企改办[1996]02号文批准，由深圳市福田区国有资产管理局、深圳市投资管理公司、美国UT斯达康有限公司、深圳市方兴达建筑工程有

2、限公司和金地实业开发总公司工会委员会(后更名为“金地(集团)股份有限公司工会委员会”)五家单位作为发起人，以发起设立方式设立的股份有限公司。上市地为上海证券交易所，股票代码600383，公司简称金地集团。截止2010年12月31日，公司总资产728亿元，注册资本44.7亿元。公司总部位于深圳。公司及子公司主要从事房地产开发经营、自有物业管理、兴办各类实体、经营进出口业务。公司实行“集团总部、区域公司、城市公司”三级管理架构。2008年5月，财政部、证监会等五部委颁布《企业内部控制基本规范》，并要求上市公司在2009年7月1日执行，2009年五部

3、委先后颁布18项企业内部控制应指引（征求意见稿）。公司为推进内部控制规范的建设，强化企业风险管理，2009年3月聘请毕马威华振会计师事务所开展内部控制咨询服务，根据现有业务流程，依据《企业内部控制基本规范》及配套指引、COSO《内部控制-整合框架》，选取总部、区域公司和城市公司为评估范围，对主要业务流程的内部控制进行风险分析，与职能部门访谈、讨论的基础上，梳理出主要风险点，再根据相关控制标准确定主要控制点，在此基础上，对照公司现有内部控制，评估出内部控制缺陷，并与相关部门讨论、制订整改计划。之后，梳理出一套包括集团总部、区域和城市公司三个层面的

4、内部控制规范，之后内部审计部门通过内部控制评估工作不断补充完善，该内控规范已于2010年12月报公司第五届65次董事会审批通过。二二、、、内控、内控内控规范体系内控规范体系规范体系建设规范体系建设建设及持续完善建设及持续完善及持续完善情况及持续完善情况1、组织保障在内控规范建设阶段，由于工作涉及的业务范围广、工作量庞大，为了保证工作的顺利进行，项目开展前成立项目架构（如下图），由公司董事长、总裁、监事长及高层组成督导委员会，监督控制项目进度，听取汇报；由咨询机构和内审部门组成项目工作小组，制订工作计划、推进项目实施；各职能部门和试点区域及城市公

5、司根据项目工作小组的计划参与内部控制访谈、讨论、制订和执行整改计划。该组织架构运行至2009年8月内控体系初步形成。1珠峰高度8848第1页@九舍会+QQ4008408848下载›房地产智库.comwww.home8848.com项目督导委员会部门负责人指配导合项目工作小组部门联络人员（含集团总部及下属公司）职能、业务部门的其他人员外部支援单位在内控继续完善阶段，内部审计部门每年根据内控体系对各公司内控设计和执行情况进行评估，并对审计建议整改情况进行跟进，每季形成整改跟进报告。评估报告和整改报告报送公司分管内部审计部门的执行董事，重大内控缺陷由

6、该执行董事与董事长沟通，并报送审计委员会。该执行董事定期向董事会审计委员会汇报公司内控建设、执行、评估、整改情况。对未按规定整改的重大内控缺陷，由执行董事向审计委员会汇报，审计委员会告知董事会，由董事会责成管理层限期整改。2、总体计划内控体系建设是一个持续的过程，需要随着内外部环境持续变化及时补充和完善。公司拟通过几年的内控评估、改进、完善体系，使内部控制满足风险管理的需要，特制订总体计划如下：项目阶段主要工作开始时间完成时间备注项目启动制订工作方案、搭建2008.122009.3已完成组织架构、召开启动会议评估内控设计按照基本规范及配2009

7、.32009.5选取总部、深圳、缺陷套指引，对比公司现广州主要业务流有内控流程，评估内程为试点范围；控缺陷，制订改进计已完成2珠峰高度8848第2页@九舍会+QQ4008408848下载›房地产智库.comwww.home8848.com划。检查内控执行在试点公司抽查内2009.52009.7已完成差距控执行记录，测试执行情况，制订改进计划。整理内控规范根据风险原则，列出2009.62009.8已完成，并通过体系主要业务流程控制董事会审议点，形成集团、区域、城市公司内控规范体系推广内控规范每年评估集团各公2009.12持续进行持续评估体系司内控

8、体系并检查缺陷改进情况完善内控规范每年根据评估结果2010.1持续进行持续完善体系和相关规定，检讨现有内控体系3、推广思路为使项目有效推进，确立了“先