保利地产内部控制审核报告风控信息

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1、房地产智库.comwww.home8848.com内部控制审核报告大信专审字[2011]第1-0307号保利房地产（集团）股份有限公司董事会：我们接受委托，审核了保利房地产（集团）股份有限公司(以下简称“贵公司”)于后附的《保利房地产（集团）股份有限公司关于2010年12月31日与财务报表相关的内部控制的自评报告》(以下简称“自评报告”)中所述的贵公司2010年12月31日与财务报表相关的内部控制的设计及其执行情况。建立健全并合理设计内部控制并保持其执行的有效性，以及确保自评报告真实、完整地反映贵公司2010年12月31日与财务报表相关的内部控

2、制是贵公司管理层的责任，我们的责任是对自评报告中所述的与贵公司财务报表有关的内部控制的执行情况发表意见。我们的审核是按照中国注册会计师协会发布的《内部控制审核指导意见》以及《中国注册会计师其他鉴证业务准则第3101号—历史财务信息审计或审阅以外的鉴证业务》进行的。在审核过程中，我们实施了包括了解、测试和评价自评报告中所述的贵公司于2010年12月31日与财务报表相关的内部控制的设计和执行情况，以及我们认为必要的其他程序。我们相信，我们的审核为发表意见提供了合理的基础。内部控制具有固有限制，存在由于错误或舞弊而导致错报发生而未被发现的可能性。此外

3、，由于情况的变化可能导致内部控制变得不恰当，或降低对控制政策、程序遵循的程度，根据内部控制评价结果推测未来内部控制的有效性具有一定的风险。我们认为，贵公司于2010年12月31日在所有重大方面有效地保持了自评报告所述的按照财政部颁发的《企业内部控制基本规范》（财会[2008]7号）及其具体规范建立的与财务报表相关的内部控制。需要说明的是，本专项审核报告仅供贵公司为2010年度年报披露之目的使用，不得用作其他任何目的。大信会计师事务有限公司中国注册会计师：赵斌中国·北京中国注册会计师：王克东二○一一年二月二十五日-1-珠峰高度8848第1页@九舍

4、会+QQ4008408848下载›房地产智库.comwww.home8848.com保利房地产（集团）股份有限公司内部控制自我评估报告保利房地产（集团）股份有限公司（以下简称“公司”）根据财政部、证监会等五部委颁发的《企业内部控制基本规范》及配套应用、评价指引等的要求，遵循全面、重要、客观性原则，在董事会及审计委员会的领导下，从内部环境、风险评估、控制活动、信息与沟通、内部监督五方面，对公司内部控制的健全有效性进行了评估。本次评估结合公司实际情况，执行了必要的内部控制评价程序。一、内部控制各要素的实际状况(一)内部环境1、经营理念与发展战略多年

5、来公司一直秉承“务实、创新、规范、卓越”的经营理念，坚持合法、合规、诚实、守信的经营原则，努力提高管理规范化、精细化水平，不断进行管理创新，为公司内部控制的完善创造良好的环境。公司制定了清晰的发展战略，即“三个为主，三个结合”的战略，“三个为主”即以房地产为主业，拓展相关产业；二是以省会及中心城市为主，逐步向二三线城市辐射；三是以住宅开发为主，有计划地增持国家中心城市的商业地产。“三个结合”即坚持扩大经营规模与提高开发效益相结合；开发性收入和经营性收入相结合；资产经营和资本经营相结合。在发展过程中，公司始终战略先行的原则，取得了良好的经济效益和

6、发展速度，也为公司内部控制制度的建设和完善提供了指导。2010年，公司结合长期战略规划和现实情况编制了《2011~2015年发展规划》（即“十二五”规划），“十二五”规划在确立经营发展目标的同时，也明确了公司内部控制建设重点、方向和保障措施等，成为公司未来五年内控建设的行动指南。-2-珠峰高度8848第2页@九舍会+QQ4008408848下载›房地产智库.comwww.home8848.com2、治理结构公司严格按照《公司法》、《证券法》、《上市公司治理准则》等的规定，设立了股东大会、董事会、监事会，建立了以《公司章程》、《股东大会议事规则》

7、、《董事会议事规则》、《监事会议事规则》为基础，以董事长、总经理、独立董事、董事会秘书、各专业委员会工作细则、《重大投资决策制度》、《关联交易决策制度》等为具体规范的一套较为完善的治理制度；明确了股东大会、董事会、监事会和经理层在决策、执行、监督等方面的职责权限、程序以及应履行的义务，形成了权力机构、决策机构、经营机构和监督机构科学分工、各司其责、有效制衡的治理结构，确保了每个机构和人员能够按照制度规范地行使权利和履行职责。股东大会是公司的最高权力和决策机构，按照《公司章程》、《股东大会议事规则》等制度规定履行职责,《公司章程》、《关联交易决策

8、制度》明确了应由股东大会审议的重大事项。公司章程及股东大会议事规则对股东大会的职权、召开条件和方式、表决方式等方面作了明确规定。董事会对股东大会负责，