实施内部控制规范工作方案

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1、江苏亚星锚链股份有限公司实施内部控制规范工作方案为建立健全公司内部控制制度，及时发现并防范公司经营中存在的风险，保证公司经营管理合法合规，提高公司的经营管理水平和风险防范能力，促进公司战略目标的实现和可持续发展，按照中国证监会、江苏证监局等相关监管机构的要求，结合公司实际情况，公司制定了内部控制实施方案。一、公司基本情况介绍（一）公司概况江苏亚星锚链股份有限公司（以下简称“公司”）成立于2008年6月10日。2010年12月15日，经中国证券监督管理委员会证监许可[2010]1758号《关于核准江苏亚星锚链股份有限公司首次公开发行股票的批复》，公司向

2、社会公开发行人民币普通股（A）股9,000万股，发行后股本变更为360,000,000元。公司于2010年12月28日在上海证券交易所成功上市（公司简称：亚星锚链，股票代码：601890）。2011年6月,根据2010年度股东大会，以2010年末股份总数36,000万股为基数，以资本公积向全体股东每10股转增3股股份，每股面值1元，变更后注册资本为人民币46,800万元。公司经营范围为：船用锚链、船舶配件及锚链附件产品制造；本企业自产产品及相关技术出口业务；本企业生产、科研所需原辅材料、机械设备、仪器仪表、备品备件、零配件及相关技术进口业务。1（二）

3、公司组织架构公司组织架构具体如下：股东大会战略发展委员会监事会审计委员会内审部门董事会薪酬与考核委员会董事会办公室提名委员会总经理财务负责人企业管理办公室副总经理品质保证部副总经理销售部法律事务部财务部环安部生产部技术部实验室设备部销售计划部制链一部制链二部锻造车间金工车间供应部销售一部制链六车间制链一车间销售二部制链八车间制链二车间制链三车间热处理车间2(三)实施公司内控规范的组织保障为了确保内部控制规范体系实施工作顺利开展，公司成立内部控制规范实施领导组和工作组。1、公司内部控制实施领导组组长：陶安祥（董事长）成员：陶良凤、王桂琴、张卫新、孙海洋

4、、陆未来内部控制实施领导组是公司落实内部控制规范的领导机构，负责组织、监控、检查、批准公司内部控制规范实施工作，协调相关事宜，向公司董事会负责。2、公司内部控制实施工作组组长：陶良凤（总经理）副组长：吴汉岐（董秘）、王桂琴（财务总监）专职成员：企管办：张伟；内审部门：李燕、朱磊；财务部：何欣；董秘办：肖莉莉、张智。公司各职能部门负责人为公司内控建设和实施主要参与人员。内部控制实施工作组在领导组的指导下，依据《企业内部控制基本规范》及配套指引的要求，负责内部控制规范的研究、风险识别、控制设计、测试、评价整改、优化等工作，确保内部控制设计合理，运行有效，

5、编制《内部控制管理手册》。3、内部控制建设主要负责部门财务部作为内部控制建设工作的牵头部门，协调董事会办公室、企管办等公司管理部门共同开展内部控制的实施与完善，内审部门负责公司内部控制制度执行和机制运行的评价考核。4、聘请中介机构内部控制建设实施范围广，实施周期长，工作专业性强。借助咨询公司的力量可以帮助公司利用专业机构的知识积累，吸收成功管理经验，健全内部控制。公司将进行内部控制管理咨询机构的选聘工作，选聘完成后相应人员融入内控实施工作组。5、内控实施工作预算本次内控规范实施工作的预算主要由两部分构成：外部咨询机构服务费和会3计师事务所进行内控审计

6、的审计费；公司领导组、工作组等在具体实施工作过程中发生的必要费用。公司将把上述费用列入专项预算，具体预算金额根据工作情况确定。二、公司2012年内部控制建设工作计划内部控制建设是一项长期的、持续的工作，在现有工作基础上，根据苏证监公司字[2012]101号文要求,公司制定了2012年内部控制建设工作计划。（一）准备阶段工作内容主要包括：1、确定公司内部控制实施工作组成员名单，召集内部控制实施领导组、内部控制实施工作组及各职能部门参加内控规范实施工作动员大会，增强各部门内控意识。2、聘请中介机构进行公司内部培训。内控启动工作计划于2012年4月10日前

7、完成。责任人：陶安祥（二）实施阶段1、确定内控实施范围公司内部控制实施工作组负责确定与财务报告相关的内部控制实施范围。公司内控实施范围报公司内部控制实施领导组审议通过。该项工作计划于2012年4月15日前完成。责任人：吴汉岐2、识别风险、查找内控缺陷梳理公司重要业务流程，清理公司现有内控制度，制定流程框架体系，按照内部控制基本规范及配套指引进行风险识别，编制风险清单。识别流程中的关键控制活动，并对控制活动和控制点进行记录。将现有公司制度和业务控制流程与风险清单进行对比，查找内控缺陷。对发现的重大缺陷及时报告董事会和管理层。4该项工作计划于2012年7

8、月31前完成。责任人：王桂琴3、制定整改方案与咨询机构进一步沟通，将查找出的内控缺陷进行分类、分析出缺陷的性