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时间:2019-06-11
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1、差旅费报销管理制度为有效控制和压缩差旅费用的支出,提高各类业务人员的办事效率,使企业各项管理形成规范化和制度化,特制定本制度。一、办理程序1、出差人员必须事先填写“出差申请单”,注明出差地点、事由、所需资金,经部门经理签署意见,总经理或副总经理批准后方可出差。2、出差人员借款需持批准后的“出差申请单”,填写“用款申请单”,列明用款计划,由部门经理签字担保后,经财务室审核,总经理或副总经理审批后方可借款。3、出差人员回公司后,应形成出差完成情况书面报告、并向主管经理汇报,由主管经理考核结果,签署考核意见。4、审核人员根据签有主管经理考核意见的“出差申请单”和有效出差单
2、据,按费用包干标准规定,经审核后方可报销差旅费。5、凡与原出差申请单规定的地点、人数、交通工具不符的差旅费不予报销,因特殊原因或情况变化需改变路线、人数、交通工具的,需经总经理或副总经理签署意见后方可报销。6、出差回公司应在一星期内理清单子报账,超过一星期报销差费,每一天按30元罚款,若迟报时间超过一个月以上,每一张单据按每月30元累积加罚(发票日期),如有特殊情况需有经理签字后方可报销。7、出差时借款,本着“前账不清、后账不借”的原则,延误工作责任自负,特殊情况由总经理特批。二、费用标准总体原则:对出差人员的补助费、住宿费和市内交通费实行“包干使用,节约归己,超支
3、不补”。(1)住宿标准:地区: 特区 直辖市 省会城市 省辖市 县级市及以下总经理 实报实销付总级 实报实销经 理 180 130 120 100 80其余人员 150 110 100 80 60(2)伙食补助费:地区: 特区 直辖市 省会城市 省辖市 县级市及以下总经理 实报实销付总级 实报实销 经
4、 理 60 40 40 40 40其余人员 60 40 40 40 40(3)市内交通费: 地区: 特区 直辖市 省会城市 省辖市 县级市及以下总经理 实报实销付总级 实报实销经 理 10 8 5 5 3其余人员 10 8 5
5、 5 3(4)交通工具标准:交通工具:飞机 火车 轮船 长途汽车 出租车总经理 普通舱 软卧软座 二等舱 实报 实报付总级 普通舱 软卧软座 二等舱 可乘 实报经 理 预申请 硬卧硬座 三等舱 可乘 实报其余人员 ——— 硬卧硬座 三等舱 可乘 预申请(注明原因)三、报销办法(一)住宿费报销办法1、出差人员的住宿费实行限额凭据报销的办法,按实际住宿
6、的天数计算报销。2、出差人员由接待单位或住在亲友家的,一律不予报销住宿费。3、出差人员住宿费报销标准原则上按规定标准执行,有新闻媒介采访、会见地方政府官员和知名人士或影响公司整体形象的特殊业务情况,在总经理允许的前提下,可按实报销。4、住宿费标准一般指每天每间,若为同性二人同时出差,按一个房间标准报支,副总以上人员出差,可单独住宿。(二)伙食补助费报销办法中午12时前离开本市按全天补助;中午12时后离开本市按半天补助;中午12时前抵达本市按半天补助;中午12时后返抵本市按全天补助。报销凭证不合格的一律不予报销,不得替代。(三)交通费报销办法1、旅途中符合乘卧(从晚八
7、时至次日晨七时之间,在车上过夜6小时以上或连续乘车时间超过12小时)而未乘座卧铺,特快按票价50%,其它列车票价60%予以补助。订票费、退票费原则上不予报销,如遇特殊情况需写书面汇报,报领导批准后,方可报销。报销凭证不合格的一律不予报销,不得替代。2、对于自带车辆人员,交通补助费予以取消(乘坐出租车办事需经领导同意)。3、出差人员原则上不得乘坐出租车,但下列情况除外:(1)出差目的地偏远,没有公共交通工具的;(2)携有巨款或重要文件须确保安全的;(3)收、发货物笨重,搬运困难或时间紧迫的;(4)陪同重要客人外出的;(5)执行特殊业务或夜间办事不方便的以上情况须请
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