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《百润股份：海际证券有限责任公司关于公司发行股份购买资产暨关联交易之独立财务顾问报告》由会员上传分享，免费在线阅读，更多相关内容在学术论文-天天文库。
1、海际证券有限责任公司关于上海百润香精香料股份有限公司发行股份购买资产暨关联交易之独立财务顾问报告独立财务顾问海际证券有限责任公司HaiJiSecuritiesCo.,Ltd.（上海市浦东新区陆家嘴环路1000号恒生银行大厦45楼）二〇一四年九月上海百润香精香料股份有限公司发行股份购买资产暨关联交易之独立财务顾问报告重大事项提示本部分所述词语或简称与本独立财务顾问报告“释义”所述词语或简称具有相同含义。本独立财务顾问提请各位股东及投资者关注在此披露的重大事项提示，并认真阅读与本次交易相关的董事会决议公告、《上海百润香精香料股份有限公司发行股份购买
2、资产暨关联交易报告书（草案）》、审计报告及资产评估报告等相关信息披露资料。一、本次交易方案概述上市公司拟通过发行股份的方式购买刘晓东、柳海彬、喻晓春、马晓华、温浩、张其忠、高原、谢霖、孙晓峰、万晓丽、曹磊、林丽莺、程显东、汪晓红、旌德投资、民勤投资合计持有的巴克斯酒业100%的股权。根据上市公司与交易对方签订的《发行股份购买资产协议》，上市公司与交易对方协商确定的标的资产交易价格为5,563,080,066.00元，均以发行股份方式支付。二、本次交易标的资产的定价根据申威评估出具的沪申威评报字（2014）第0418号《评估报告》，截至2014年
3、6月30日，巴克斯酒业评估值为566,500.00万元。2014年8月8日，巴克斯酒业股东会决定，向其全体股东现金分红6,000.00万元；截至2014年9月1日，该现金分红行为已经完成。经上市公司与交易对方协商一致，根据《发行股份购买资产协议》的约定，本次交易标的资产巴克斯酒业100%的股权交易价格确定为556,308.01万元。三、本次交易发行股份的价格、数量及锁定期安排（一）发行股份的价格及定价原则1上海百润香精香料股份有限公司发行股份购买资产暨关联交易之独立财务顾问报告本次发行股份的定价基准日为百润股份第二届董事会第十五次会议决议公告日
4、。根据《重组管理办法》的相关规定，按照本次发行价格不低于上市公司在定价基准日前20个交易日的股票交易均价的原则，经协商确定为17.47元/股。在定价基准日至本次发行期间，公司如有派息、送股、资本公积金转增股本等除权、除息事项，将按照中国证监会及深交所的相关规则对发行价格和数量进行相应调整，董事会将根据股东大会授权按照实际情况与独立财务顾问协商确定最终发行价格与发行股数。（二）发行股票的种类及面值本次发行股票种类为境内上市人民币普通股（A股），每股面值为人民币1.00元。（三）发行股份的数量标的资产交易价格为556,308.01万元，均以发行股份
5、方式支付，以发行价17.47元/股计算，发行股份数量合计为318,436,172股，上市公司对各交易对方具体发行股份情况如下：序持有标的资产交易价格股份支付数量占发行后总交易对方号比例（元）（股）股本比例1刘晓东52.54%2,922,916,441.08167,310,61434.97%2柳海彬19.19%1,067,666,094.4761,114,25812.77%3喻晓春4.61%256,519,880.3114,683,4503.07%4马晓华3.33%185,436,002.2010,614,5392.22%5温浩3.25%180,
6、800,102.1510,349,1752.16%6张其忠2.40%133,668,528.857,651,3181.60%7高原1.62%89,936,461.075,148,0511.08%8谢霖0.92%50,994,900.612,918,9980.61%9孙晓峰0.89%49,449,523.322,830,5390.59%10万晓丽0.87%48,213,360.572,759,7800.58%2上海百润香精香料股份有限公司发行股份购买资产暨关联交易之独立财务顾问报告序持有标的资产交易价格股份支付数量占发行后总交易对方号比例（元）（
7、股）股本比例11曹磊0.86%47,904,377.832,742,0930.57%12林丽莺0.78%43,268,477.782,476,7300.52%13程显东0.67%37,087,200.442,122,9070.44%14汪晓红0.37%20,397,960.241,167,5990.24%15旌德投资4.13%229,477,052.7213,135,4922.75%16民勤投资3.58%199,343,702.3711,410,6292.38%合计100.00%5,563,080,066.00318,436,17266.56%
8、（四）锁定期安排1、刘晓东承诺：“本人以所持上海巴克斯酒业有限公司（简称“巴克斯酒业”）股权认购的上海百润香精香料股份有限公司（简称“上市公司”）发行
