杭州天目山药业股份有限公司对外投资管理办法.pdf

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1、杭州天目山药业股份有限公司对外投资管理办法第一章总则第一条:为加强杭州天目山药业股份有限公司（以下称“公司”）对外投资活动的管理，规范公司的投资行为，提高资金运作效率，保护公司和股东的利益，根据《中华人民共和国公司法》（下称《公司法》）、《上海证券交易所股票上市规则》、国际其他有关法律法规以及《杭州天目山药业股份有限公司章程》，并结合本公司具体情况制定本办法。第二条:本办法所称投资，是指本公司对外进行的投资行为。即本公司将货币资金以及经资产评估后的房屋、机器、设备、物资等实物，以及专利权、技术、商标权、土地使用权

2、等无形资产作价出资，进行各种形式的投资活动。第三条:按照投资期限的长短，公司对外投资分为短期投资和长期投资。短期投资主要指公司购入的能随时变现且持有时间不超过一年（含）的投资，包括各种股票、债券、基金等；长期投资主要指投资期限超过一年，不能随时变现或不准备变现的各种投资，包括债券投资、股权投资和其他投资等。包括但不限于下列类型：（一）公司独立兴办的企业或独立出资的经营项目；（二）公司出资与其他境内、外独立法人实体、自然人成立合资、合作公司或开发项目；（三）参股其他境内、外独立法人实体；（四）经营资产出租、委托经营

3、或与他人共同经营。第四条:本办法所称对外投资是指公司及公司的控股子公司（以下简称“子公司”）的一切对外进行的投资行为。第五条:建立本办法旨在建立有效的控制机制，对公司及子公司在组织资源、资产、投资等经营运作过程中进行风险控制，保障资金运营的安全性和收益性，提高公司抗风险能力。第六条:对外投资的原则1、必须遵循国家法律、法规的规定；2、必须符合公司的发展战略3、必须规模适度、量力而行，不能影响公司主营业务的发展；4、必须坚持效益优先的原则。第二章对外投资的审批权限第七条:本公司对外投资的审批应严格按照《公司法》、《

4、上海证券交易所股票上市规则》和中国证券监督管理委员会的有关法律、法规及《公司章程》《董事会议事规则》、《股东大会议事规则》等规定的权限履行审批程序。第八条：公司对外投资实行专业管理和逐级审批制度。第三章对外投资的组织管理机构第九条：公司股东大会、董事会为公司对外投资的决策机构，各自在其权限范围内，对公司的对外投资做出决策。公司董事会战略委员会为领导机构，负责统筹、协调和组织对外投资项目的分析和研究，为决策提供建议。公司董事会战略委员会下设投资评审小组，主要负责战略委员会决策的前期准备工作，对新的投资项目进行初步评

5、估和审核，形成立项意见书，提出投资建议。第十条：评审小组由总经理任组长，组长是公司对外投资实施的主要负责人，负责对新项目实施的人、财、物进行计划、组织、监控，并应及时向董事会汇报投资进展情况，提出调整建议等，以利于董事会及股东大会及时对投资作出修订。总经理可组织成立项目实施小组，负责对外投资项目的任务执行和具体实施。公司可建立项目实施小组的问责机制，对项目实施小组的工作情况进行跟进和考核。第十一条：公司投资发展部为公司对外投资管理部门，负责配合投资评审小组对新的投资项目进行评审，提出投资建议；并负责对股权投资、产

6、权交易、公司资产重组等重大活动进行项目监管；法律业务人员负责对外投资项目协议、合同和重要相关信函、章程等法律文件的起草与审核工作。第十二条：公司战略发展委员会、企管部、子公司的主管人员对新的投资项目进行信息收集、整理和初步评估，经筛选后建立项目库，提出投资建议；公司财务部负责对外投资的财务管理，负责将公司对外投资预算纳入公司整体经营预算体系，并协同投资发展部办理出资手续、工商登记、税务登记、银行开户、出资证明文件管理等工作。第四章对外投资的决策管理第一节短期投资第十三条：公司短期投资决策程序：1、公司财务部负责对

7、随机投资建议进行预选投资机会和投资对象，根据投资对象的赢利能力编制短期投资计划；2、公司财务部负责提供公司资金流量状况表；3、短期投资计划按审批权限履行审批程序后实施。第十四条：公司财务部负责按照短期投资类别、数量、单价、应计利息、购进日期等及时登记入账，并进行相关账务处理。第十五条：涉及证券投资的，必须执行严格的联合控制制度，即至少要由两名以上人员共同操作，且证券投资操作人员与资金、财务管理人员分离，相互制约，不得一人单独接触投资资产，对任何的投资资产的存入或取出，必须由相互制约的两人联名签字。第十六条：公司购

8、入的短期有价证券必须在购入的当日记入公司名下。第十七条：公司财务部负责定期与董事会办公室核对证券投资资金的使用及结存情况。应将收到的利息、股利及时入账。第二节长期投资第十八条：投资评审小组对适时投资项目进行初步评估，提出投资建议，经董事会战略委员会初审批准后报董事会审议，董事会根据相关权限履行审批程序，超过董事会权限的，提交股东大会。第十九条：已批准实施的对外投资项目，应