广联达软件股份有限公司对外投资管理办法.pdf

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1、广联达软件股份有限公司对外投资管理办法第一章总则第一条为规范广联达软件股份有限公司（以下称“公司”）对外投资行为，提高投资效益，规避投资所带来的风险，有效、合理的使用资金，使资金的时间价值最大化，依照《中华人民共和国公司法》（以下称“《公司法》”）、《中华人民共和国合同法》等国家法律法规，结合《广联达软件股份有限公司章程》（以下称“《公司章程》”）等公司制度，制定本办法。第二条本办法所称的对外投资是指公司为获取未来收益而将一定数量的货币资金、股权、实物资产、无形资产或其它法律法规及规范性文件规定可以用作出资的资产对外进行各种形式投资的活动。第三条按照投资期限的长短，公司对外

2、投资分为短期投资和长期投资。短期投资主要指：公司购入的能随时变现且持有时间不超过一年（含一年）的投资，包括各种股票、债券、基金等；长期投资主要指：公司投资出的在超过一年不能随时变现或不准备变现的各种投资，包括债券投资、股权投资和其他投资等。包括但不限于下列类型：1、公司独立兴办的企业或独立出资的经营项目；2、公司出资与其他境内、外独立法人实体成立合资、合作公司或开发项目；3、参股其他境内、外独立法人实体；4、经营资产出租、委托经营或与他人共同经营。第四条投资管理应遵循的基本原则：符合公司发展战略，合理配置企业资源，促进要素优化组合，创造良好经济效益。1第五条本办法适用于公司

3、及其所属全资子公司、控股子公司（简称子公司，下同）的一切对外投资行为。第二章对外投资的审批权限第六条公司对外投资实行专业管理和逐级审批制度。第七条公司对外投资的审批应严格按照《公司法》及其他相关法律、法规和《公司章程》等规定的权限履行审批手续。第三章对外投资的组织管理机构第八条公司股东大会、董事会、总经理办公会为公司对外投资的决策机构，各自在其权限范围内，对公司的对外投资做出决策。其他任何部门和个人无权做出对外投资的决定。第九条公司设投资评审小组，由总经理任组长。总经理是公司对外投资实施的主要责任人，主要负责对新的投资项目进行信息收集、整理和初步评估，经筛选后建立项目库，提

4、出投资建议。第十条公司投资部门和证券部门为公司对外投资管理部门。第十一条投资部门参与研究、制订公司发展战略，对重大投资项目进行效益评估、审议并提出建议；对公司对外的基本建设投资、生产经营性投资和合营、租赁项目负责进行预选、策划、论证、筹备；对子公司及控股公司进行责任目标管理考核。第十二条证券部门负责对股权投资、产权交易、公司资产重组等投资项目负责进行预选、策划、论证筹备。2第十三条公司财务部门负责对外投资的财务管理，负责协同相关方面办理出资手续、工商登记、税务登记、银行开户等工作。第十四条公司法律事务部门负责对外投资项目的协议、合同和重要相关信函、章程等的法律审核。第四章对

5、外投资的决策管理第一节短期投资第十五条公司短期投资决策程序：1、对外投资管理部门负责对随机投资建议进行预选投资机会和投资对象，根据投资对象的赢利能力编制短期投资计划；2、财务部门负责提供公司资金流量状况表；3、短期投资计划按审批权限履行审批程序后实施。第十六条财务部门负责按照短期投资类别、数量、单价、应计利息、购进日期等及时登记入账，并进行相关财务处理。第十七条涉及证券投资的，必须执行严格的联合控制制度，即至少要由两名以上人员共同操作，且证券投资操作人员与资金、财务管理人员分离，相互制约，不得一人单独接触投资资产，对任何的投资资产的存入或取出，必须由相互制约的两人联名签字。

6、第十八条公司购入的短期有价证券必须在购入的当日记入公司名下。第十九条公司财务部门定期与证券营业部核对证券投资资金的使用及结存情况。应将收到的利息、股利及时入账。3第二节长期投资第二十条投资管理部门对适时投资项目进行初步评估，提出投资建议。第二十一条投资管理部门负责对其进行调研、论证，编制可行性研究报告及有关合作意向书，报送总经理。由总经理召集公司各相关部门组成投资评审小组，对投资项目进行综合评审，评审通过后，提交公司总经理办公会议讨论通过，上报董事会。第二十二条董事会根据相关权限履行审批程序，超出董事会权限的，提交股东大会。第二十三条已批准实施的对外投资项目，应由董事会授权

7、公司相关部门负责具体实施。第二十四条公司经营管理班子负责监督项目的运作及其经营管理。第二十五条长期投资项目应与被投资方签订投资合同或协议，长期投资合同或协议须经公司法律事务部进行审核，并经授权的决策机构批准后方可对外正式签署。第二十六条公司财务部门协同被授权部门和人员，按长期投资合同或协议规定投入现金、实物或无形资产。投入实物必须办理实物交接手续，并经实物使用部门和管理部门同意。第二十七条对于重大投资项目应当聘请专家或中介机构进行可行性分析论证。第二十八条投资管理部门根据公司所确定的投资项目，相应编制实施投4资建设