股东及其他关联方资金占用情况的专项说明.pdf

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1、目录专项说明正文1-2威海华东数控股份有限公司2008年度控股股东及其他关联方资金占用情况3汇总表中和正信会计师事务所0关于威海华东数控股份有限公司2008年度控股股东及其他关联方资金占用情况的专项说明中和正信专字(2009)第2-011号威海华东数控股份有限公司全体股东：我们接受委托，对威海华东数控股份有限公司（以下简称“华东数控”）2008年度财务报表进行审计，并于2009年2月25日出具了中和正信审字（2009）第2-004号标准无保留意见审计报告。我们根据中国证券监督管理委员会和国务院国有资产监督管理委员会印发的《关于规范上市公司与关联方资金往来及上市公司对外担保若干问题的通知

2、》（证监发[2003]56号）的规定，对后附的《华东数控2008年度控股股东及其他关联方资金占用情况汇总表》（以下简称情况汇总表）进行了复核。华东数控管理层的责任是提供真实、合法、完整的所有相关资料，并保证其内容真实、准确和完整；我们的责任是在实施年度报表审计工作的基础上，对华东数控控股股东及其他关联方资金占用情况发表专项意见。在审计过程中，我们结合华东数控的实际情况，实施了包括抽查会计记录等我们认为必要的审计程序。我们对情况汇总表所载内容与经我们审计的华东数控2008年度财务报表进行了核对，在所有重大方面没有发现不一致之处。本专项说明仅供了解华东数控控股股东及其他关联方资金占用情况使

3、用，不得用作其他任何目的。为更好地理解华东数控控股股东及其他关联方资金占用情况，后附情况表应当与已审计的财务报表一并阅读。中和正信会计师事务所1附件：威海华东数控股份有限公司2008年度控股股东及其他关联方资金占用情况汇总表（此页无正文）中和正信会计师事务所有限公司中国注册会计师:毕强中国·北京中国注册会计师:王贡勇2009年2月25日中和正信会计师事务所2中和正信会计师事务所32008年度控股股东及关联方资金占用情况汇总表编制单位：威海华东数控股份有限公司单位：人民币元占用方与上市上市公司核2007年年初2008年度占2008年度偿2008年期末资金占资金占用方名称公司的关联关算的会

4、计科占用资金余用累计发生还累计发生占用资金余占用形成原因占用性质用类别系目额金额金额额控股股-东、实-际控制人及其-附属企业小计-------关联自-然人及-其控制-的法人小计-------其他关-联人及-其附属-企业小计-------非经营性上市公-占用司的子非经营性公司及-占用其附属非经营性企业-占用小计-------总计-------备注：公司本期无控股股东及关联方资金占用情况发生。公司法定代表人：汤世贤主管会计工作负责人：王明山会计机构负责人：王明山中和正信会计师事务所0中和正信会计师事务所1