2008年度控股股东及其他关联方资金占用情况的专项说明.pdf

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1、江苏三友集团股份有限公司2008年度控股股东及其他关联方资金占用情况的专项说明江苏天衡会计师事务所有限公司关于江苏三友集团股份有限公司2008年度控股股东及其他关联方资金占用情况的专项说明江苏三友集团股份有限公司全体股东：我们接受委托，审计了江苏三友集团股份有限公司（以下简称“贵公司”）财务报表，包括2008年12月31日的合并资产负债表、资产负债表，2008年度的合并利润表、利润表、合并股东权益变动表、股东权益变动表和合并现金流量表、现金流量表以及财务报表附注，并出具了天衡审字（2009）402号审计报告。根据中国证券监督管理委员会、国务院国有资产监督管理委员会《关于

2、规范上市公司与关联方资金往来及上市公司对外担保若干问题的通知》（证监发[2003]56号文）的有关要求，贵公司编制了后附的2008年度控股股东及其他关联方资金占用情况汇总表（以下简称“汇总表”）。如实编制和对外披露上述汇总表，并确保其真实性、合法性及完整性是贵公司的责任，我们的责任是对上述汇总表进行审核，并出具专项说明。我们将上述汇总表与贵公司的有关会计资料进行了核对，在所有重要方面未发现存在重大不一致的情形。除了在会计报表审计过程中对贵公司关联交易所执行的相关审计程序及上述核对程序外，我们并未对汇总表执行额外的审计或其他程序。为了更好地理解贵公司2008年度控股股东及

3、其他关联方资金占用情况，汇总表应当与已审财务报表一并阅读。如汇总表所述，贵公司除与控股股东及其他关联方存在经营性资金占用情况以外，贵公司与控股股东及其他关联方不存在非经营性资金占用情况。本专项说明仅供贵公司向中国证券监督管理委员会和证券交易所报送贵公司年度报告使用，未经本事务所书面同意，不得用于其他用途。附件：江苏三友集团股份有限公司2008年度控股股东及其他关联方资金占用情况汇总表江苏天衡会计师事务所有限公司2009年3月26日附件：江苏三友集团股份有限公司2008年度控股股东及其他关联方资金占用情况汇总表（单位：人民币万元）2008年度占2008年度偿资金占用方占用

4、方与上市公司上市公司核算2008年期初占2008年期末占资金往来方名称用累计发生还累计发生占用形成原因占用性质类别的关联关系的会计科目用资金余额用资金余额金额金额上市公司的子公司及其附属企业合计0.000.00说明：公司控股股东、实际控制人及其附属企业；关联自然人及其控制的法人；其他关联人及其附属企业本期无占用公司资金情况。江苏三友集团股份有限公司2008年度控股股东及其他关联资金往来情况汇总表（单位：人民币万元）2008年度2008年度2008年期其他关联资占用方与上市公司上市公司核算2008年期初占占用形成原资金往来方名称占用累计发偿还累计发末占用资占用性质金往来的

5、关联关系的会计科目用资金余额因生金额生金额金余额上市公司的南通友谊实业有限公司控股股东其他应收款0.0020.400.0020.40房租费经营性占用控股股东南通纽恩时装有限公司子公司应付帐款0.00241.32241.320.00加工费经营性占用上市公司的南通三明时装有限公司子公司应付帐款0.00367.97235.96132.01加工费经营性占用子公司及其附属企业南通三叶国际服饰有限公司子公司应付帐款0.0031.0731.070.00加工费经营性占用江苏三友集团南通色织有限公子公司应付帐款0.008.148.140.00采购材料经营性占用司联营企业南通世川时装有限公

6、司联营企业应付帐款0.00141.12141.120.00加工费经营性占用合计0.00810.02657.61152.41