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《超声电子控股股东及其他关联方资金占用情况的专项说明.pdf》由会员上传分享，免费在线阅读，更多相关内容在行业资料-天天文库。
1、广东汕头超声电子股份有限公司控股股东及其他关联方资金占用情况的专项说明天健正信审（2010）特字第090006号天健正信会计师事务所所AscendaCertifiedPublicAccountants关于广东汕头超声电子股份有限公司控股股东及其他关联方资金占用情况的专项说明天健正信审（2010）特字第090006号广东汕头超声电子股份有限公司全体股东：我们接受委托，依据中国注册会计师审计准则审计了广东汕头超声电子股份有限公司（以下简称超声公司）的财务报表，包括2009年12月31日的资产负债表、合并资产负债表，2009年度
2、的利润表、合并利润表和现金流量表、合并现金流量表、股东权益变动表、合并股东权益变动表以及财务报表附注，并出具了标准无保留意见的审计报告。根据中国证券监督管理委员会、国务院国有资产监督管理委员会《关于规范上市公司与关联方资金往来及上市公司对外担保若干问题的通知》（证监发[2003]56号）的要求，超声公司编制了后附的上市公司2009年度非经营性资金占用及其他关联资金往来情况汇总表（以下简称汇总表）。如实编制和对外披露汇总表，并确保其真实、合法、完整是超声公司管理层的责任。我们对汇总表所载资料与我们审计超声公司2009年度财务
3、报表所复核的会计资料和经审计的财务报表的相关内容进行了核对，在所有重大方面未发现不一致。除了对超声公司实施2009年度财务报表审计中所执行的对关联方交易有关的审计程序外，我们未对汇总表所载资料执行额外的审计程序。为了更好地理解超声公司2009年度控股股东及其他关联方资金占用的情况，后附的汇总表应当与已审财务报表一并阅读。本专项说明仅供超声公司向中国证券监督管理委员会及交易所报送2009年度控股股东及其他关联方资金占用情况使用，不得用作任何其他目的。中国注册会计师天健正信会计师事务所有限公司陈迅中国·北京中国注册会计师林桂生
4、报告日期：2010年3月11日上市公司2009年度非经营性资金占用及其他关联资金往来情况汇总表上市公司名称：广东汕头超声电子股份有限公司（公章）2009年度单位：人民币万元上市公司核算的2009年度占用占用方与上市公2009年期初占2009年度占用2009年度偿还2009年期末占非经营性资金占用资金占用方名称会计累计发生金额占用形成原因占用性质司的关联关系用资金余额资金的利息累计发生金额用资金余额科目（不含利息）现大股东及其附属-非经营性占用企业-非经营性占用小计---------前大股东及其附属-非经营性占用企业-非经营
5、性占用小计---------总计---------上市公司核算的2009年度往来往来方与上市公2009年期初往2009年度往来2009年度偿还2009年期末往其它关联资金往来资金往来方名称会计累计发生金额往来形成原因往来性质司的关联关系来资金余额资金的利息累计发生金额来资金余额科目（不含利息）汕头高威电子有限公司同一控股股东应收账款-14.68-14.68-销售产品经营性往来大股东及其附属企业汕头超声电路板有限公司同一控股股东应收账款-3.78-3.78-销售产品经营性往来专项借款、暂借款及汕头超声印制板公司控股子公司其他
6、应收款190.9117,603.1629.1517,655.33167.89非经营性往来应收08年股利募集资金、暂借款及汕头超声印制板（二厂）有限公司控股子公司其他应收款22,588.712,775.231,071.556,408.0420,027.45非经营性往来应收07、08年股利上市公司的子公司暂借款及应收08年及其附属企业汕头超声显示器有限公司控股子公司其他应收款120.532,056.365.952,177.065.78非经营性往来股利专项借款、暂借款及汕头超声显示器（二厂）有限公司控股子公司其他应收款15,03
7、0.134,764.77744.457,131.4013,407.95非经营性往来应收08年股利深圳市华丰电器器件制造有限公司控股子公司其他应收款2,124.41-120.4540.022,204.84暂借款非经营性往来关联自然人及其控非经营性往来制的法人非经营性往来其他关联人及其附非经营性往来属企业非经营性往来总计---40,054.6927,217.981,971.5533,430.3135,813.91-公司法定代表人：主管会计工作负责人：会计机构负责人：
