2008年度控股股东及其他关联方资金占用情况专项说明.pdf

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1、深圳市农产品股份有限公司2008年度控股股东及其他关联方资金占用情况专项说明目录页数一、专项说明1-2二、2008年度控股股东及其他关联方资金占用情况汇总表3三、审计机构营业执照及执业许可证复印件四、审计机构证券、期货相关业务执业许可证复印件关于深圳市农产品股份有限公司2008年度控股股东及其他关联方资金占用情况专项说明深南专审报字（2009）第ZA083号深圳市农产品股份有限公司全体股东：我们接受深圳市农产品股份有限公司（以下简称“农产品公司”）委托，根据中国注册会计师审计准则审计了农产品公司2008年12月31日公司及合并的资产负债表、2008年度公司及合并的利润表、现金流量表、股东权益变

2、动表以及财务报表附注（以下简称“财务报表”），并于2009年4月22日签发了深南财审报字（2009）第CA366号无保留意见的审计报告。根据中国证券监督管理委员会、国务院国有资产监督管理委员会《关于规范上市公司与关联方资金往来及上市公司对外担保若干问题的通知》的要求，农产品公司编制了本专项说明后附的2008年度控股股东及其他关联方占用上市公司资金情况汇总表（以下简称“资金占用汇总表”）。编制和对外披露资金占用汇总表，并确保其真实性、合法性及完整性是农产品公司管理层的责任。我们对资金占用汇总表所载资料与我们审计农产品公司2008年度财务报表时所复核的财务资料和经审计的财务报表的相关内容进行了核对

3、，在所有重大方面没有发现不一致。除了对农产品公司实施于2008年度财务报表审计中所执行的对关联方往来的相关审计程序外，我们并未对专项说明所载资料执行额外的审计或其他程序。为了更好地理解2008年度农产品公司与控股股东及其他关联方占用上市公司资金情况，本专项说明应当与已审计的财务报表一并阅读。1附件：农产品公司2008年度控股股东及其他关联方占用上市公司资金情况汇总表深圳南方民和会计师事务所中国注册会计师有限责任公司唐乐民中国注册会计师周武重中国.深圳2009年4月22日2深圳市农产品股份有限公司2008度控股股东及其他关联方占用上市公司资金情况汇总表单位:万元资金占用方占用方与上市上市公司核算

4、2008年初占2008年度占用2008年度偿还2008年期末占占用形成资金占用方名称占用性质类别公司的关联关系的会计科目用资金余额累积发生金额累计发生金额用资金余额原因ABCDEFGHIJ控股股东、实际控制人及其附属企小计业关联自然人及其控制的小计法人其他关联人及其附属企小计业上市公司的云南云深饲料有限公经营性占子公司联营企业应收账款销售子公司及其司8.40--8.40用附属企业青岛青联股份有限公经营性占本公司联营企业应收账款提供劳务司45.00--45.00用广西糖网食糖批发市经营性占本公司联营企业应收账款提供劳务场有限责任公司55.00--55.00用深圳市民润农产品配销售与提经营性占本公

5、司联营企业应收账款送连锁商业有限公司1,092.901,292.801,838.06547.65供劳务用深圳市龙江生猪批发非经营性本公司联营企业其他应收款借款市场有限公司13.00--13.00占用深圳市海农食品有限非经营性本公司联营企业其他应收款借款公司721.38--721.38占用非经营性云南云深饲料有限公子公司联营企业其他应收款借款99.23--99.23占用司深圳市倜拓实业有限应交承包非经营性本公司联营企业其他应收款公司34.75--34.75费占用深圳市民润农产品配非经营性本公司联营企业其他应收款借款送连锁商业有限公司14,813.6911,542.4511,000.0015,35

6、6.14占用深圳市深宝实业股份非经营性本公司联营企业其他应收款往来款有限公司6.6716.326.0916.90占用青岛青联股份有限公非经营性本公司联营企业其他应收款借款司2,703.8099.1827.092,775.89占用非经营性合盈实业有限公司子公司联营企业其他应收款往来款224.57400.85315.29310.14占用北京市大红门京深海非经营性子公司联营企业其他应收款借款鲜批发市场公司1,413.211,329.851,500.421,242.64占用小计21,231.6114,681.4614,686.9521,226.12总计21,231.6114,681.4614,686.

7、9521,226.121