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《皖能电力：控股股东及其他关联方资金占用情况专项说明 2011-03-18》由会员上传分享，免费在线阅读，更多相关内容在教育资源-天天文库。
1、控股股东及其他关联方资金占用情况专项说明安徽省皖能股份有限公司会审字[2011]3376号华普天健会计师事务所(北京)有限公司中国·北京1会审字[2011]3376号关于安徽省皖能股份有限公司控股股东及其他关联方资金占用情况专项说明安徽省皖能股份有限公司全体股东：我们接受委托，依据中国注册会计师审计准则审计了安徽省皖能股份有限公司（以下简称“贵公司”）2010年12月31日的资产负债表和合并资产负债表，2010年度的利润表和合并利润表、所有者权益变动表和合并所有者权益变动表、现金流量表和合并现金流量表以及财务报表附注，并于2011年3月16日签发了会审字[2011]3375号的无
2、保留意见审计报告。根据中国证券监督管理委员会和国务院国有资产监督管理委员会《关于规范上市公司与关联方资金往来及上市公司对外担保若干问题的通知》（证监发[2003]56号文）的要求，贵公司编制了后附的2010年度控股股东及其他关联方资金占用情况汇总表(以下简称“汇总表”)。如实编制和对外披露汇总表并确保其真实、合法及完整是贵公司管理层的责任。我们对汇总表所载资料与本所审计贵公司2010年度财务报表时所复核的会计资料和经审计的财务报表的相关内容进行了核对，在所有重大方面没有发现重大不一致之处。除了对贵公司实施2010年度财务报表审计中所执行的对关联方交易有关的审计程序外，我们并未对汇
3、总表所载资料执行额外的审计程序。为了更好地理解贵公司的控股股东及其他关联方占用资金情况，后附汇总表应当与已审计的财务报表一并阅读。2本专项说明仅作为贵公司披露控股股东及其他关联方资金占用情况之用，不得用作任何其他目的。华普天健会计师事务所中国注册会计师：何本英（北京）有限公司中国·北京中国注册会计师：卢珍二〇一一年三月十六日3安徽省皖能股份有限公司2010年度控股股东及其他关联方资金占用情况汇总表编制单位：安徽省皖能股份有限公司单位：万元2010年度占用占用方与上2010年年2010年度2010年度2010年年上市公司核算累计发生金额占用形成占用资金占用方类别资金占用方名称市公司
4、的关初占用资金占用资金偿还累计末占用资金的会计科目（不含占用资原因性质联关系余额的利息发生金额余额金利息）安徽安庆皖江发电经营性同一母公司应收账款-126.66-113.9912.67检修服务有限责任公司占用临涣中利发电有限母公司之合营经营性控股股东、实际应收账款319.70435.40-507.21247.89技术服务公司企业占用控制人及其附属国电铜陵发电有限母公司之联营经营性企业应收账款-959.20-776.98182.22检修服务公司企业占用安徽电力燃料有限经营性同一母公司预付账款2,276.0438,147.11-43,555.69-3,132.54采购燃料责任公司占用
5、3小计---2,595.7439,668.37-44,953.87-2,689.76含山皖能生物质能非经营子公司其他应收款234.31---234.31代垫款项发电有限公司性占用皖能铜陵发电有限非经营子公司其他应收款-7,000.00149.867,149.86-借款公司性占用上市公司的子公淮北国安电力有限非经营子公司其他应收款-7,000.0043.743,043.744,000.00借款司及其附属企业公司性占用皖能合肥发电有限非经营子公司其他应收款-6,000.0095.803,095.803,000.00借款公司性占用舒城皖能生物质能非经营联营企业其他应收款-42.33--
6、42.33借款发电有限公司性占用皖能铜陵发电有限一年内到期的非经营子公司5,000.005,000.00141.935,141.935,000.00委托贷款公司非流动资产性占用皖能铜陵发电有限非经营子公司其他流动资产22,000.00-1,084.051,084.0522,000.00委托贷款公司性占用皖能合肥发电有限非经营子公司其他流动资产20,000.00-974.88974.8820,000.00委托贷款上市公司的子公公司性占用司及其附属企业阜阳华润电力有限非经营联营企业其他流动资产10,000.00-266.4210,266.42-委托贷款公司性占用皖能铜陵发电有限非经营
7、子公司长期应收款21,057.14--4,344.0016,713.14重组形成公司性占用小计---78,291.4525,042.332,756.6835,100.6870,989.78关联自然人及其--------控制的法人其他关联人及其--------附属企业4总计---80,887.1964,710.702,756.6880,054.5568,300.02单位负责人：主管会计工作负责人：会计机构负责人：
