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1、北京同仁堂股份有限公司控股股东及其他关联方占用资金情况的专项说明北京京都会计师事务所有限责任公司电话：65227520传真：65227521地址：北京市建国门外大街22号赛特广场五层邮编：100004关于北京同仁堂股份有限公司控股股东及其他关联方占用资金情况的专项说明北京京都专字（2006）261号北京同仁堂股份有限公司董事会：我们接受委托，对北京同仁堂股份有限公司（以下简称“贵公司”）2005年度的会计报表进行了审计。审计中，我们关注了贵公司执行中国证监会《关于规范上市公司与关联方资金往来及上市公司对外担保若干问题的通
2、知》的情况，现说明如下：一、贵公司与占用资金的控股股东、关联方的关系关联方名称与贵公司关系中国北京同仁堂（集团）有限责任公司控股股东北京同仁堂珠海有限公司同一控股股东中国北京同仁堂集团粤东有限公司同一控股股东北京同仁堂海南有限公司同一控股股东北京同仁堂鸿日药业有限公司同一控股股东北京同仁堂连锁药店有限责任公司同一控股股东[注1]北京同仁堂药材有限责任公司同一控股股东北京同仁堂健康药品经营有限公司同一控股股东北京同仁堂商业投资发展有限责任公司同一控股股东北京同仁堂吉林人参有限责任公司未纳入合并范围的控股子公司上海北京同仁堂
3、药店有限责任公司控股子公司[注2]北京同仁堂广州药店有限公司合营公司北京同仁堂保定药店合营公司二、截至2005年12月31日，贵公司的控股股东占用资金情况如下：占用方式2005年期末2005年度累计2005年度偿还情况2005年期初占用原因占用金额占用金额偿还方式偿还金额占用金额应收账款-39,515,780.49现金38,084,238.95103,203.61赊销转账1,534,745.151三、截至2005年12月31日，贵公司的其他关联方占用资金情况如下：关联方名称占用方式2005年期末2005年度累计2005年
4、度偿还情况2005年期初占用原因占用金额占用金额偿还方式偿还金额占用金额北京同仁堂珠海有应收账款--转账13,572,884.0913,572,884.09赊销限公司北京同仁堂珠海有其他应收款--转账38,434.5038,434.50代垫款限公司中国北京同仁堂集应收账款2,326,762.6429,543,544.03现金30,981,345.385,901,149.29赊销团粤东有限公司转账2,136,585.30北京同仁堂海南有应收账款1,057,665.831,087,257.03转账29,591.20-赊销限公
5、司应收账款2,552,071.40-现金1,059,668.753,636,148.95[注3]转账24,408.80北京同仁堂鸿日药预付账款18,676.0067,956.00转账172,960.00123,680.00预付货款业有限公司北京同仁堂连锁药应收账款--现金153,488.80153,488.80赊销店有限责任公司北京同仁堂药材有应收账款-115,492.80现金219,992.80104,500.00赊销限责任公司北京同仁堂健康药应收账款553,848.3819,062,006.89现金18,783,68
6、7.93275,529.42赊销品经营有限公司同仁堂商业投资发应收账款445,001.9235,546,966.11现金35,101,964.19-赊销展有限责任公司北京同仁堂吉林人应收账款152,689.08-现金-152,689.08[注3]参有限责任公司转账-现金5,000,533.35北京同仁堂广州药应收账款44,217.945,092,851.29-赊销转账48,100.00上海北京同仁堂药应收账款--现金535,761.27535,761.27赊销店有限责任公司现金134,188.28北京同仁堂保定药应收账款
7、13,979.3936,525.972,261,641.70赊销转账2,150,000.00店应收账款1,607,167.55-现金-1,607,167.55[注3]转账-2[注1]：北京同仁堂连锁药店有限责任公司本期变更为北京同仁堂商业投资发展有限责任公司的控股子公司。[注2]：本公司持有上海北京同仁堂药店有限责任公司51%的股权，2004年12月31日结束承包经营，自2005年1月1日纳入合并报表范围，期初占用资金在本期视同现金偿还列示。[注3]：赊销占用超过1年，转入非经营占用。附件：上市公司2005年度控股股东及
8、其他关联方资金占用情况汇总表北京京都会计师事务所中国注册会计师：苏金其有限责任公司中国·北京中国注册会计师：王卫2006年3月24日3上市公司2005年度控股股东及其他关联方资金占用情况汇总表单位：人民币万元2005年度占用上市公司核2005年度资金占用方占用方与上市公2005年期初占累计发生金额2005年度偿还20
