中科三环控股股东及其他关联方占用资金情况的专项说明.pdf

《中科三环控股股东及其他关联方占用资金情况的专项说明.pdf》由会员上传分享，免费在线阅读，更多相关内容在行业资料-天天文库。

1、北京中科三环高技术股份有限公司控股股东及其他关联方占用资金情况的专项说明京都天华会计师事务所有限公司目录关于北京中科三环高技术股份有限公司控股股东及其他关联方占用资金情况的专项说明北京中科三环高技术股份有限公司12009年度控股股东及其他关联方占用资金情况表京都天华会计师事务所有限公司中国北京朝阳区建国门外大街22号赛特广场5层邮编100004电话+861065264838传真+861065227521www.grantthorntonchina.com.cn关于北京中科三环高技术股份有限公司控股股东及其他关联方占用资金情况的专项

2、说明京都天华专字(2010)第0820号北京中科三环高技术股份有限公司全体股东：我们接受北京中科三环高技术股份有限公司（以下简称“中科三环公司”）委托，根据中国注册会计师执业准则审计了中科三环公司2009年12月31日的合并及公司资产负债表，2009年度合并及公司利润表、现金流量表、股东权益变动表和财务报表附注，并出具了京都天华审字（2010）第0838号标准审计报告。根据中国证券监督管理委员会、国务院国有资产监督管理委员会《关于规范上市公司与关联方资金往来及上市公司对外担保若干问题的通知》（证监发（2003）56号文）的要求，中

3、科三环公司编制了本专项说明所附的北京中科三环高技术股份有限公2009年度控股股东及其他关联方占用资金情况表（以下简称“占用资金情况表”）。编制和对外披露占用资金情况表，并确保其真实性、合法性及完整性是中科三环公司管理层的责任。我们对占用资金情况表所载资料与我们审计中科三环公司2009年度财务报表时所复核的会计资料和经审计的财务报表的相关内容进行了核对，在所有重大方面没有发现不一致。除了对中科三环公司实施于2009年度财务报表审计中所执行的对关联方往来的相关审计程序外，我们并未对占用资金情况表所载资料执行额外的审计程序。为了更好地理

4、解2009年度中科三环公司控股股东及其他关联方占用上市公司资金情况，占用资金情况表应当与已审计的财务报表一并阅读。本专项说明仅作为中科三环公司披露年度报告时使用，不适用于其他任何目的。（此页无正文）京都天华中国注册会计师会计师事务所有限公司中国·北京中国注册会计师2010年3月25日北京中科三环高技术股份有限公司2009年度控股股东及其他关联方占用资金情况表编制单位：北京中科三环高技术股份有限公司单位：万元2009年度占非经营性资金占占用方与上市公司的上市公司核算的2009年期初占用资2009年度占用累计发2009年度偿还累计20

5、09年期末占用资占用形成资金占用方名称用资金的利占用性质用关联关系会计科目金余额生金额（不含利息）发生金额金余额原因息(如有)现大股东及其附属企业小计前大股东及其附属企业小计总计2009年度往其他关联资金往往来方与上市公司的上市公司核算的2009年期初往来资2009年度往来累计发2009年度偿还累计2009年期末往来资往来形成资金往来方名称来资金的利往来性质来关联关系会计科目金余额生金额（不含利息）发生金额金余额原因息(如有)大股东及其附属企业三环瓦克华（北京）磁性器件有控股子公司其他应收款223.2079.22266.1336.

6、29代垫款非经营性往来限公司肇庆三环京粤磁材有限责任公司控股子公司其他应收款262.952,039.742,259.9142.78代垫款非经营性往来上市公司的子公南京大陆鸽高科技股份有限公司控股子公司其他应收款10.356.7317.08代垫款非经营性往来司及其附属企业天津三环乐喜新材料有限公司控股子公司其他应收款512.81424.67937.48代垫款非经营性往来中科三环盂县京秀磁材有限公司控股子公司其他应收款1,010.661,010.66代垫款非经营性往来宁波科宁达工业有限公司控股子公司其他应收款615.71298.816

7、13.56300.96代垫款非经营性往来关联自然人及其控制的法人其他关联人及其附属企业总计2,635.682,849.173,139.602,345.25本表已于2010年3月25日获第四届董事会第八次会议批准。公司法定代表人：主管会计工作的公司负责人:公司会计机构负责人：