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《建弘证券投资信托股份有限公司财务报表暨会计师核阅报告.pdf》由会员上传分享，免费在线阅读，更多相关内容在应用文档-天天文库。
1、股票代碼：5801建弘證券投資信託股份有限公司財務報表暨會計師核閱報告民國九十三及九十二年第一季地址：台北市民權東路三段六號七樓電話：（○二）二五○四一○○○-1-§目錄§財務報表項目頁次附註編號 封面1- 目錄2- 會計師核閱報告3- 資產負債表4- 損益表5∼6- 股東權益變動表-- 現金流量表7- 財務報表附註 公司沿革8∼9 重要會計政策之彙總說明9∼11 會計變動之理由及其影響-- 重要會計科目之說明11∼19 ∼ 關係人交易19∼20 質押之資產-- 重大承諾事項及或有事項-- 重大之災害損失-- 重大之期
2、後事項20 其他（金融商品之公平價值）21 附註揭露事項 重大交易事項相關資訊21∼24 轉投資事業相關資訊21，24 大陸投資資訊22 部門別財務資訊-- 重要會計科目明細表-- 重要查核說明-- 會計師複核報告-- 其他揭露事項 業務-- 市價、股利及股權分散情形-- 重要財務資訊之揭露-- 財務狀況及經營結果之檢討與分析-- 會計師之資訊---2-會計師核閱報告建弘證券投資信託股份有限公司公鑒：建弘證券投資信託股份有限公司民國九十三年及九十二年三月三十一日之資產負債表，暨民國九十三年及九十二年一月一日至三月三十一
3、日之損益表及現金流量表，業經本會計師核閱竣事。上開財務報表之編製係管理階層之責任，本會計師之責任則為根據核閱結果出具報告。本會計師係依照審計準則公報第三十六號「財務報表之核閱」規劃並執行核閱工作。由於本會計師僅實施分析、比較與查詢，並未依照一般公認審計準則查核，因是無法對上開財務報表之整體表示查核意見。如財務報表附註五所述，建弘證券投資信託股份有限公司民國九十二年三月三十一日採權益法評價之長期股權投資餘額計新台幣（以下同）55,130仟元，暨民國九十二年一月一日至三月三十一日相關之投資收益2,925仟元，係依據被投資公
4、司同期間未經會計師核閱之財務報表計算。依本會計師核閱結果，除上段所述該等被投資公司財務報表倘經會計師核閱，對民國九十二年第一季財務報表可能有所調整之影響外，並未發現第一段所述財務報表在所有重大方面有違反證券發行人財務報告編製準則及一般公認會計原則而須作修正之情事。勤業眾信會計師事務所會計師郭慈容會計師王小蕙財政部證券暨期貨管理委員會核准文號財政部證券暨期貨管理委員會核准文號台財證六字第0920123784號台財證六字第0920123784號中華民國九十三年四月十二日-3-建弘證券投資信託股份有限公司資產負債表民國九十三
5、年及九十二年三月三十一日（僅經核閱，未依一般公認審計準則查核）單位：新台幣仟元，惟每股面額為新台幣元九十三年三月三十一日九十二年三月三十一日九十三年三月三十一日九十二年三月三十一日代碼資產金額％金額％代碼負債及股東權益金額％金額％流動資產（附註二）流動負債（附註二）1100現金及約當現金（附註二及三）$390,37223$351,718212170應付票據及費用（附註十六）$45,1233$22,18011110短期投資（附註二及四）380,00023430,000252160應付所得稅（附註二及十一）49,49432
6、4,60821140應收經理費及銷售費（附註二）49,775331,43822280其他流動負債886-828-1190其他金融資產－流動466-482-21XX流動負債合計95,503647,61631280其他流動資產（附註二、十一及十六）4,735-9,787-其他負債（附註二、七、九及十）11XX流動資產合計825,34849823,425482810應計退休金負債4,125-10,99912820存入保證金1,197---1421長期股權投資（附註二及五）66,589455,13032888業務損失準備44,
7、778342,085228XX其他負債合計50,100353,0843固定資產（附註二及六）1501土地404,07924404,079242XXX負債合計145,6039100,70061521房屋及建築245,15015246,620151551運輸設備3,280-6,672-股東權益（附註二、五、十、十四、1561辦公設備52,367352,4513十五及十七）1631租賃改良1,586-1,586-3110股本－每股面額10元，額定15X1成本合計706,46242711,40842113,200仟股；九十三年
8、發行15X9減：累積折舊107,165798,8336111,573仟股，九十二年發行15XX固定資產淨額599,29735612,57536113,200仟股1,115,730661,132,0006632XX資本公積444-11-17XX遞延退休金成本（附註二及十）--4,286-保留盈餘3310法定公積302,9081828
