好乐迪股份有限公司财务报表暨会计师核阅报告.pdf

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1、股票代碼：9943股票代碼：5705好樂迪股份有限公司財務報表暨會計師核閱報告民國九十三及九十二年前三季地址：台北市中正區襄陽路九號四樓電話：（○二）二三八二一八一八-1-§目錄§財務報表項目頁次附註編號　封面1-　目錄2-　會計師核閱報告3-　資產負債表4-　損益表5∼6-　股東權益變動表--　現金流量表7∼8-　財務報表附註　公司沿革及營業9　重要會計政策之彙總說明9∼12　會計變動之理由及其影響--　重要會計科目之說明12∼19　∼　　關係人交易19∼25　質抵押資產25　重大承諾及或有事項25∼26　重大災害損失--　重大期後事項--　其他--　附註揭露事項　重大

2、交易事項相關資訊26∼37　轉投資事業相關資訊26∼37　大陸投資資訊28、37　部門別財務資訊--　重要會計科目明細表--　重要查核說明--　會計師複核報告--　其他揭露事項　業務--　市價、股利及股權分散情形--　重要財務資訊--　財務狀況及經營結果之檢討與分析--　會計師之資訊---2-會計師核閱報告好樂迪股份有限公司公鑒：好樂迪股份有限公司民國九十三年及九十二年九月三十日之資產負債表，暨民國九十三年及九十二年一月一日至九月三十日之損益表及現金流量表，業經本會計師核閱竣事。上開財務報表之編製係管理階層之責任，本會計師之責任則為根據核閱結果出具報告。除下段所述者

3、外，本會計師係依照審計準則公報第三十六號「財務報表之核閱」規劃並執行核閱工作。由於本會計師僅實施分析、比較與查詢，並未依照一般公認審計準則查核，因是無法對上開財務報表之整體表示查核意見。如財務報表附註四所述，好樂迪股份有限公司民國九十三年及九十二年九月三十日按權益法計價之長期股權投資餘額分別計新台幣496,713仟元及460,232仟元及其前三季之投資收益（損失）淨額分別計新台幣15,931仟元及（32,543）仟元，暨財務報表附註二十附註揭露事項所述轉投資之相關資訊，係依據被投資公司同期間未經會計師核閱之財務報表認列與揭露。依本會計師核閱結果，除上段所述按權益法計價之長

4、期股權投資及其相關投資損益暨轉投資事業之相關資訊，係依據未經會計師核閱之財務報表認列與揭露，倘該等財務報表經會計師核閱而有所調整時，對於好樂迪股份有限公司民國九十三年及九十二年一月一日至九月三十日財務報表之可能影響外，並未發現第一段所述財務報表在所有重大方面有違反證券發行人財務報告編製準則及一般公認會計原則而須作修正之情事。勤業眾信會計師事務所會計師林安惠會計師陳清祥財政部證券暨期貨管理委員會核准文號財政部證券暨期貨管理委員會核准文號台財證六字第0920123784號台財證六字第0920123784號中華民國九十三年十月二十日-3-好樂迪股份有限公司資產負債表民國九十三年

5、及九十二年九月三十日（僅經核閱，未依一般公認審計準則查核）單位：除每股面額為新台幣元外，餘係仟元九十三年九月三十日九十二年九月三十日代碼資產金額％金額％代碼負債及股東權益流動資產流動負債1100現金（附註三）$129,8004$106,97232100短期借款（附註八及十八）1140應收款項2,173-43,69912110應付短期票券（附註九）1150應收關係人款項（附註十七）383,11012370,026112120應付票據120X存貨（附註二）19,435120,84612140應付帳款1260預付款項（附註十七）44,899158,03222150應付關係人款項

6、（附註十七）1291質押定存單－流動（附註十八）--3,400-2160應付所得稅（附註二及十四）1286遞延所得稅資產－流動（附註二及十2170應付費用四）--29-2272一年內到期之長期銀行借款（附註十1298其他流動資產39,308147,4731及十八）11XX流動資產合計618,72519650,477192298其他流動負債21XX流動負債合計長期股權投資（附註二及四）142101按權益法之長期股權投資496,71315460,23214長期附息負債142102按成本法之長期股權投資28,450172,53122421長期銀行借款（附註十及十八）1421長期

7、股權投資合計525,16316532,763162428其他長期借款（附註十一及十八）24XX長期附息負債合計固定資產（附註二、五、十七及十八）1501土地273,6498276,0398其他負債1521房屋及建築113,1994110,80932820存入保證金（附註十七）1551運輸設備1,835-4,230-2860遞延所得稅負債－非流動（附註二及1561生財器具1,122,947341,124,52634十四）1681裝潢設備741,75323691,1932128XX其他負債合計15XY成本合計2,253,38369