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1、股票代碼：6022大眾綜合證券股份有限公司財務報表暨會計師核閱報告民國九十五及九十四年第一季地址：高雄市三民區壽昌路九十三號二樓,三樓電話：（○七）三八七一一六六-1-§目錄§財務報表項目頁次附註編號封面1-目錄2-會計師核閱報告3-資產負債表4-損益表5～6-股東權益變動表--現金流量表7～8-財務報表附註公司沿革9重要會計政策之彙總說明9～16會計變動之理由及其影響16～19重要會計科目之說明19～31～關係人交易32～33質抵押之資產33重大承諾事項及或有事項34重大之災害損失--重大之期後事項--其他34～38～附註
2、揭露事項重大交易事項相關資訊38轉投資事業相關資訊38大陸投資資訊38部門別財務資訊--重要會計科目明細表--重要查核說明--會計師複核報告--其他揭露事項業務--市價、股利及股權分散情形--重要財務資訊--財務狀況及經營結果之檢討與分析--會計師之資訊---2-會計師核閱報告大眾綜合證券股份有限公司公鑒：大眾綜合證券股份有限公司（大眾綜合證券公司）民國九十五年及九十四年三月三十一日之資產負債表，暨民國九十五及九十四年一月一日至三月三十一日之損益表及現金流量表，業經本會計師核閱竣事。上開財務報表之編製係管理階層之責任，本會計師之責任則為根據核閱結果出
3、具報告。本會計師依照審計準則公報第三十六號「財務報表之核閱」規劃並執行核閱工作。由於本會計師僅實施分析、比較與查詢，並未依照一般公認審計準則查核，因是無法對上開財務報表之整體表示查核意見。依本會計師核閱結果，並未發現第一段所述財務報表在所有重大方面有違反證券商財務報告編製準則、期貨商財務報告編製準則及一般公認會計原則而須作修正之情事。如財務報表附註三所述，大眾綜合證券公司自民國九十五年一月一日起，採用新發布財務會計準則公報第三十四號「金融商品之會計處理準則」及第三十六號「金融商品之表達與揭露」，以及其他相關公報配合新修訂之條文。勤業眾信會計師事務所會計師龔俊吉會計師郭麗園財政部證券
4、暨期貨管理委員會核准文號財政部證券暨期貨管理委員會核准文號台財證六字第0920123784號台財證六字第0920123784號中華民國九十五年四月十八日-3-大眾綜合證券股份有限公司資產負債表民國九十五年及九十四年三月三十一日（僅經核閱，未依一般公認審計準則查核）單位：新台幣千元（惟每股面額為新台幣元）九十五年三月三十一日九十四年三月三十一日九十五年三月三十一日九十四年三月三十一日代碼資產金額％金額％代碼負債及股東權益金額％金額％流動資產流動負債101010現金及約當現金（附註二、四及二十201010短期借款（附註十一及二十四）$880,0008$325,0006三）$257,43
5、62$849,90615201020應付短期票券（附註十二及二十四）2,182,913191,812,75333公平價值變動列入損益之金融資產－201030附買回債券負債（附註二、十三及二流動（附註二、五及二十四）十三）3,192,94729303,0085交易目的金融資產公平價值變動列入損益之金融負債－101110營業證券－自營淨額896,4668523,9689流動（附註二及十六）101120營業證券－承銷淨額196,9822141,8173交易目的金融負債101150營業證券－避險1,384,10212--201110發行認購（售）權證負債691,2006--101200買入
6、選擇權－期貨3,473-468-201119發行認購（售）權證再買回(132,043)(1)--101430期貨交易保證金－自有資金321,7923191,2603201200賣出選擇權負債－期貨40,301-843-101030交易目的金融資產合計2,802,81525857,51315201060公平價值變動列入損益之金101060指定公平價值衡量之金融資產－融負債－流動合計599,4585843-流動554,4275754,00014201310融券存入保證金（附註二）92,099160,3341101020公平價值變動列入損益之金201320應付融券擔保價款（附註二）102
7、,360167,1831融資產－流動合計3,357,242301,611,51329201410期貨交易人權益（附註二及二十三）140,9921136,7853101070附賣回債券投資（附註二、六及二十201630應付帳款68,128125,2681三）3,090,19528195,4754201670其他應付款（附註二十一）108,505175,9631101310應收證券融資款（附註二）2,072,733191,801,51532201990其他3,954-2,
