～1～建弘证券投资信托股份有限公司财务报表暨会计师核.pdf

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1、建弘證券投資信託股份有限公司財務報表暨會計師核閱報告民國九十七及九十六年度第一季(股票代碼5801)公司地址：台北市民權東路三段6號7樓電話：(02)2504-1000～1～建弘證券投資信託股份有限公司民國九十七及九十六年度第一季財務報表目錄項目頁次一、封面1二、目錄2~3三、會計師核閱報告4四、資產負債表5五、損益表6六、股東權益變動表不適用七、現金流量表7八、財務報表附註(一)公司沿革8~9(二)重要會計政策之彙總說明9~12(三)會計變動之理由及其影響12(四)重要會計科目之說明13~20(五)關係人交易21~23(六)質押之資產23(七)重大承諾事項及或有事項23(八)重大之

2、災害損失23(九)重大之期後事項23～2～項目頁次(十)其他24~26(十一)附註揭露事項27~291.重大交易事項相關資訊27~282.轉投資事業相關資訊28~293.大陸投資資訊29(十二)部門別財務資訊29～3～會計師核閱報告(97)財審報字第07003911號建弘證券投資信託股份有限公司公鑒：建弘證券投資信託股份有限公司民國九十七年及九十六年三月三十一日之資產負債表，暨民國九十七年及九十六年一月一日至三月三十一日之損益表及現金流量表，業經本會計師核閱竣事。上開財務報表之編製係公司管理階層之責任，本會計師之責任則為根據核閱結果出具報告。本會計師係依照中華民國審計準則公報第三十六

3、號「財務報表之核閱」規劃並執行核閱工作。由於本會計師僅實施分析、比較與查詢，並未依照中華民國一般公認審計準則查核，故無法對上開財務報表整體表示查核意見。依本會計師核閱結果，並未發現第一段所述財務報表在所有重大方面有違反「證券發行人財務報告編製準則」、「商業會計法」、「商業會計處理準則」及中華民國一般公認會計原則，而須作修正之情事。資誠會計師事務所會計師：黃金澤黎昌州前財政部證期會(78)台財證(一)第28496號：核准簽證文號(84)台財證(六)第13377號民國九十七年四月二十一日～4～建弘證券投資信託股份有限公司資產負債表民國97年及96年3月31日(僅經核閱,未依一般公認審計準

4、則查核)單位：新台幣仟元97年3月31日96年3月31日97年3月31日96年3月31日金額%金額%金額%金額%資產負債及股東權益流動資產流動負債1100現金及約當現金(附註四(一)及五)$202,98017$284,079242170應付票據及費用(附註五)$49,8694$44,68441320備供出售金融資產-流動(附註四(二))187,5461582,85372160應付所得稅(附註四(十)及五)101,257996,81981141應收經理費及銷售費43,089449,38842280其他流動負債2,061-958-1280其他流動資產(附註四(三)(十)及五)3,985-

5、3,659-流動負債合計153,18713142,46112流動資產合計437,60036419,97935其他負債1421採權益法之長期股權投資(附註四(四))10,640111,09612810應計退休金負債(附註四(九))24,507224,9652固定資產(附註四(五))2820存入保證金(附註四(六))2,296-1,513-成本其他負債合計26,803226,47821501土地372,92531372,92531負債總計179,99015168,939141521房屋及建築221,72818220,83319股東權益1561辦公設備48,896449,74843110股

6、本(附註四(十一))600,00049600,000501631租賃改良2,956-1,991-保留盈餘(附註四(十二)(十三))成本合計646,50553645,497543310法定盈餘公積180,21215157,4651315X9累計折舊(115,298)(10)(116,001)(10)3351未分配盈餘275,29823277,59023固定資產淨額531,20743529,49644股東權益其他調整項目其他資產3420累積換算調整數(6,560)(1)(5,655)-1800出租資產淨額(附註四(六))143,4631243,87943450金融商品未實現損益(7,54

7、3)(1)2,861-1810閒置資產淨額(附註四(七))--100,6168股東權益總計1,041,407851,032,261861820存出保證金(附註四(八)、五及六)85,795783,7957重大承諾事項及或有事項(附註七)1860遞延所得稅資產-非流動(附註四(十))7,18217,58611880其他5,510-4,753-其他資產合計241,95020240,62920資產總計$1,221,397100$1,201,200100負債及股東