深圳市得润电子股份有限公司董事会审计委员会关于2009.pdf

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1、深圳市得润电子股份有限公司董事会审计委员会关于2009年度内部控制自我评价报告根据《公司法》、《深圳证券交易所股票上市规则》、《企业内部控制基本规范》等相关法律、法规和规章制度的要求及深圳证券交易所《中小企业板上市公司内部审计工作指引》及《上市公司内部控制指引》，公司董事会审计委员会本着客观、审慎原则对公司目前的内部控制及运行情况进行了认真深入的检查和评估，现对公司2009年度内部控制情况自我评价如下：一、公司内部控制综述公司根据自身的实际情况，为保护公司资产的安全和完整，保证公司经营业务的正常开展和公司的长远发展，制

2、定了相应的内部控制制度，并随着公司业务的发展努力使之不断完善。（一）内部控制的基本目标与原则公司内部控制的基本目标：1．建立和完善符合现代管理要求的法人治理结构及内部组织结构，形成科学的决策机制、执行机制和监督机制，保证公司经营管理目标的实现。2．建立行之有效的风险控制系统，强化风险管理，保证公司各项业务活动的健康运行。3．堵塞漏洞、消除隐患，防止并及时发现和纠正各种错误、舞弊行为，保护公司财产的安全完整。4．规范公司会计行为，保证会计资料真实完整，提高会计信息质量。5．确保国家有关法律法规和公司内部控制制度的贯彻执行

3、。公司内部控制遵循以下基本原则：1．全面性原则。内部控制应贯穿决策、执行和监督全过程，覆盖公司及子公司的各种业务和事项。2．重要性原则。内部控制应在全面控制的基础上，关注重要业务事项和高风险领域。3．制衡性原则。内部控制应在治理结构、机构设置及权责分配、业务流程等方面形成相互制约、相互监督，同时兼顾运营效率。4．适应性原则。内部控制应与公司经营规模、业务范围、竞争状况和风险水平等相适应，并随着情况的变化及时加以调整。5．成本效益原则。内部控制应当权衡实施成本与预期效益，以适当的成本实现有效控制。（二）公司内部控制的组织

4、架构公司严格按照《公司法》及相关法律和《公司章程》的规定，建立了股东大会、董事会、监事会和经理层等规范的企业管理体制和较为完善的公司内部控制的组织架构，确保董事会、监事会和股东大会等机构合法运作和科学决策，并形成有效的激励约束机制。公司设立了股东大会、董事会、监事会，确保其行使决策权、执行权和监督权。董事会下设战1略委员会、审计委员会、薪酬与考核委员会、提名委员会四个专门委员会，专门委员会依据相应的工作细则，分别承担公司重大工作事项讨论与决策的职能，提高公司董事会运作效率。按照经营管理的需要以及规范运作的原则，公司设立

5、了管理中心、财务中心、审计部、人力资源部、研发中心、工程部等职能部门。公司组织机构体系健全、完善、合理。（三）公司内部控制制度建立健全情况公司已经根据《公司法》、《证券法》、《上市公司治理准则》、《企业会计准则》等规定建立了一套完整的涵盖公司治理、生产经营、财务管理、信息披露的内部控制制度，并且在经营管理中得到有效执行，能够较好的发挥作用。公司已建立的内部控制制度包括《公司章程》、《股东大会议事规则》、《董事会议事规则》、《监事会议事规则》、《审计委员会议事规则》、《提名委员会议事规则》、《薪酬与考核委员会议事规则》、

6、《董事会战略委员会议事规则》、《总经理工作细则》、《董事会秘书工作细则》、《内部审计制度》、《募集资金管理制度》、《关联交易管理制度》、《信息披露制度》、《重大信息内部报告制度》、《董事会审计委员会工作规程》、《独立董事年报工作制度》、《董事、监事和高级管理人员所持公司股份及其变动管理制度》等，以及综合行政管理、财务管理、会计核算、资源管理、生产管理、仪器管理、人力资源管理、销售管理、采购管理、仓储、呆滞物资管理、质量管理等一系列的内部管理规章，采用了组织结构控制方法、会计系统控制方法、预算控制方法、财产保全控制方法、

7、电子信息系统控制方法等，内部控制活动涵盖了公司所有营运环节。通过内部控制制度的建立和实施，明确各自的职责范围、权利、义务以及工作程序，建立了相应的授权、检查和逐级问责制度，确保了各层级能够在授权范围内履行职能，保证了公司保证了公司的安全、规范、高效运作。（四）内部审计部门的设立及工作情况为公司董事会通过审计委员会监督公司内部控制制度的建立、完善及实施，审计委员会协助公司制定和审查公司内部控制制度，对控制政策及程序进行审查、监督。公司已设立了内部审计部，内部审计部在审计委员会的直接领导下独立开展内部审计工作，向审计委员会

8、报告工作。内部审计部配备了专职审计人员，主要对本公司各内部机构、控股子公司以及具有重大影响的参股公司的内部控制制度的完整性、合理性及其实施的有效性进行检查和评估，对本公司各内部机构、控股子公司以及具有重大影响的参股公司的会计资料及其他有关经济资料，以及所反映的财务收支及有关的经济活动的合法性、合规性、真实性和完整性进行审查和评价，