月度盘点规定.doc

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1、烟台路通精密铝业有限公司内控管理制度生产月度盘点管理规定1.目的1.通过盘点，了解当月生产经营的真实状况及各种原材料的具体损耗情况。2.通过财务核算损益报表反馈信息，及时发现当月生产中的异常状况，以便及时采取相应补救措施并指导下个月的生产。3.更新、核对、和校准当月产品的数量、堆放、现存状态等信息。2.范围及时间2.1盘点日前车间及质检部所有完工产品、半成品、在产品、车间余料、废品等。2.2每自然月最后一日为盘点日（各车间同时进行，避免流水线盘重），次月1日完成盘点表（一式贰份）并经参与盘点人签字确认后报财

2、务部成本核算会计主管一份，计算盈亏。3.相关职责3.1生产经理：负责盘点组织工作、主导盘点工作，组织召开盘点总结工作会议，进行盘点奖罚。处罚款项从责任人当月的工资中予以扣取。3.2各车间负责人：负责车间在制品、车间余料的盘点工作，确保盘点数量真实准确。做好与相关部门的原材料领用、退库、废品入库等事项的交割、核对工作。指导、督促各工序当班人员提前清理、整理该工序在产品，做到摆放整齐、清点准确。3.3盘点小组组长：财务盘点负责人，负责召集召开盘点前会议、监督盘点、核对成品入库数量，盘点后负责抽盘并完成材料消耗分

3、析及当月生产情况分析。3.4车间统计员：具体负责在制品、车间余料、废品的实际清点，并由财务监督人员记录。根据盘点结果填制盘点表及完成生产情况月报表。3.5财务成本核算主管：抽查或监盘，对盘点中异常情况进行披露，并提出整改要求；根据盘点数据核算原材料损耗及定额数据分析，将结果反馈给生产部，由生产部核对，并对材料异常情况查找原因。4.盘点前准备4.1各车间负责人检查日常在制品台帐应记录完整及时更新并表中在制品摆放位置是否正确，必须根据规定标准实地查看各自负责区域的堆放情况，在制品标签是否齐全填写是否规范。4.2

4、财务盘点负责人召集盘点人员开盘点前准备会议，明确盘点任务传达本月盘点的注意事项，准备盘点表格，标签。4.3盘点前准备会议（由盘点负责人主持会议）4.4完成部门交割4.5.1就盘点前测试部分待定的产品入库与否，生产部应与质检部、成品库沟通并达成一致，由车间负责人负责。4.5.2库存原材料的领用、退库的交割日期，车间负责人应与物流原材料库沟通并达成一致。4.5.3废品的入库数量截止日期，生产班长应与废品库沟通并达成一致。4烟台路通精密铝业有限公司内控管理制度4.6参盘的各工序负责人根据日常在制品台帐对在线任务实

5、际生产数量状况等信息沟通和汇总，明确各小组对在线任务的盘点分工。4.7盘点负责人对盘点人员分组分工。1.盘点操作细则　　各小组人员应做明确分工，一人清点，一人监盘记录。5.1清点：5.1.1清点人一般由熟悉被盘物品和被盘点区域情况的相关人员担任，引导盘点小组的整个盘点过程。5.1.2收到盘点表后清点人和记录人分别在盘点表上签字。5.1.3清点人根据盘点表编码在标签纸上抄写盘点表编码，字迹清楚、工整。5.1.4清点人在盘点中应按？顺序盘点，不得跳盘，应特别注意各角落，避免遗漏。5.1.5清点人在盘点中，从编码

6、开始按盘点表录入顺序朗读被盘产品周转卡内容，以让记录人及监盘人听清楚来得及记录为原则。5.1.6清点人在盘点中应检查周转卡内容是否清晰完整，发现不符要求的周转卡应立即重写更换，并核对被盘实物和周转卡内容是否一致。5.1.7对盘过的产品应立即在被盘产品的醒目位置贴好与盘点记录编号相同的标签，以防重盘。5.1.8对错盘误贴的标签应立即（铁的）撕去不得涂改，需用空白标签重写后贴上。5.1.9对盘点中发现的未按规定区域堆放的产品应做好记录并与相关盘点小组沟通做出处理（立即移动到正确堆放区域或不方便移动的就地盘点）。

7、5.1.10对怀疑移动过的或不确定的产品应仔细核查盘点标签并对照生产进度汇总表盘点，以防重盘或漏盘。5.1.11对在线但即将完成的在制品应与相关盘点小组沟通后由前一道工序盘点。5.2记录：5.2.1记录人收到盘点表后应仔细核查盘点表有无错误、重页、缺页等。5.2.2记录人和清点人分别在盘点表上签字。5.2.3盘点时记录人应复诵清点人所念的各项内容核对有无歧义，并逐一记录。5.2.4盘点记录要用不褪色笔书写，记录盘点各项信息要完整，字迹清楚、工整，特殊产品要有备注说明。5.2.5不需要填写的项目应用“/”勾掉

8、，不允许留空、缩写、简写或用省略号。5.2.6盘点表应保证清洁不允许涂改，对误盘或错记的一行要划掉，重新记录在盘点表最下面的空白预留行，预留行仅为记录更正用不得随意填写，并签字确认。5.2.7对盘点发现的以前错误的周转卡内容，要及时更正并注明更正日期并在盘点表备注栏注明。5.2.8对盘点发现的周转卡字迹模糊不清及内容不明确的产品，应在盘点表备注栏注明，待盘点完后找相关人员核实、查证后在补充记录。5.3监盘：4烟台