货币资金管理规定（草案）

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1、货币资金管理规定（草案）货币资金管理规定（草案）为加强公司货币资金的内部控制和管理，保证货币资金的安全，实现货币资金的统一管理，特制定本制度。本规定所指货币资金指公司所拥有的现金、银行存款和其他货币资金。本规定适用于公司及所属各实体、部门。各实体负责人对本实体货币资金的安全负责。公司货币资金支出必须经总经理批准，否则一律不允许支付。实体货币资金经公司总经理授权实体总经理，经实体总经理批准，在授权范围内可支付。公司按以下程序办理货币资金支付业务。（一）申请：公司部门或个人用款时，应提前填写借款单，

2、注明借款事由、金额等内容，并附相关证明。审批：由公司总经理或其授权人审批。复核：由公司财务经理复核。办理支付：出纳员根据审核无误的借款单办理支付，并及时登记现金和银行存款日记账。第七条现金管理规定（一）、现金的使用范围：工资、津贴；个人劳务报酬；各种劳保、福利费用以及国家规定的对个人的其他支出；向个人收购农副产品及其他物资的价款；出差人员必须随身携带的差旅费；1000元以下的零星支出；中国人民银行同意的其他必要的现金支出。核定库存现金库存现金是为保证各店日常零星支出，按规定允许各店留存的现金的最

3、高数额。根据公司的具体情况各店核定的库存现金最高限额如下：公司：15000元1公司：5000元2公司：3000元各店财务应严格执行此规定，公司财务部将不定期进行抽查，如发现违规行为分别对店总、驻店财务负责人、出纳员处以200元、100元、200元的罚款。（三）现金支出的规定1、公司采购部正常的市内原材料采购，借支现金在20000元以下的，部门经理签字后，报请总经理和财务经理签字办理；市外原材料采购30000元以内签批手续相同，超此标准，需报请董事长签批。2、采购部除以上现金采购外，其他物品采购借

4、款一律不得超过1000元。3、其他部门及各店的零星开支需预支现金，500元以内的由部门负责人或店总批准后，由财务部经理签字办理；500—2000元增加公司总经理的签批；超2000元需报请董事长批准。经办人五天内必须凭发票办理必要的冲销入帐手续，五天内不报销者，每推迟一天罚款50元。4、借款出差的人员回公司后，五天内（以返城车票时间为准）应及时到财务部报帐，每推迟一天罚款50元，经办人若有欠款，财务部有权在当月的工资中扣回。5、前次借款无故未报销者，不得再次借款。6、本公司职工非经董事长批准一律不

5、准从财务上借款，否则给予店总、出纳和驻店会计主管各100元的罚款。（四）现金管理的其他规定各店营业收入应当日送存开户银行，需向公司报帐的单位，于每周二、周五向公司报帐一次,每拖延一天，分别对店总及驻店负责人罚款50元。各出纳不得以白条抵库，不得私借公款，违者每次对其罚款100元。对各种临时性借款应在规定时间内及时清理，对超过6天（含6天）的临时借款每项每天罚款20元。任何人借款必须填制公司统一印制的“借款单”，由部门经理签批，同时签批人为担保人，有协助财务部执行规定的义务，如经办人在规定时间内未

6、完成报销手续，部门经理负连带责任，每次罚款20元。现金要做到日清月结，每日结出各帐户的余额，驻店财务负责人每月至少抽盘现金2—3次，发现问题及时处理，并做出盘点报告于次月的2号之前上报公司财务负责人及各店总，违者将对其罚款50—100元。