资产管理规定(草案)

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1、苏州工业园区鸿基洁净科技有限公司资产管理规定（草案）1范围本规则规定了资产购置、仓储、领料及其他。2总则2.1资产购置前必须填写采购申请单，所需部门的经办人必须详细注明物品的规格、要求及时间等，经部门主管、总经理批准后才能购置。办公用品的购置申请须由主管审批、行政审核并采购。2.2采购经办人员必须严格执行货比三家原则，在保证质量的前提下，取得最合理的价格，以节约开支。2.3采购价格必须经总经理签字确定。2.4资产购入后必须立即办理验收手续，由仓库保管员开入库单并签字；采购发票到达后，采购经办人员须凭仓管签字确认的送货单、入库单一起交至财务部，经与

2、已批准的采购申请单核对相符后方能销帐，。2.5保管部门入库时必须尽职尽守，保证已检验合格的资产入库数量、品质符合已批准的采购单要求。仓库——负责材料物资、工具及成品的保管，质检部门负责验收；生产部门——负责生产设备的验收保管及已办理领用手续的材料物资、工具、半成品的保管；行政部门——负责办公设备、办公用品的验收保管；2.6各保管部门对所保管物品应按品种、类别、规格建立帐簿和卡片，及时登录物资变动情况，做到帐实相符；月末26日自行盘点，并编制盘点表报送至生产主管和财务部；盘点时，由保管人盘点，部门主管监盘，财务部将定期抽查。2.7成品仓库应严格按照

3、销售部提出的送货单发货。送货单一式四联，销售联和客户联随货物送至对方，由客户签字确认后带回销售联，仓库留二联并及时按要求发货，之后仓库将财务联交至财务。3采购、仓储、领料管理流程3.1采购经办人员会同公司生产负责人根据生产计划制定采购计划，报公司总经理批准后，通报财务部、仓库，配合执行。-3-苏州工业园区鸿基洁净科技有限公司3.2　送货单由销售部填制后，经销售部门主管批准，交成品仓库出货。部门主管因故无法履行职责时，应指定授权代理人审签。3.3非生产领用材料或损耗材料的领料单须有公司负责人签字方可生效领用。公司负责人因故无法履行职责时，应指定授权

4、代理人审签。3.4领料单应及时交财务部，以便于核算成本。3.5　仓储人员应严格坚持工作原则。4物资采购管理制度为建立健全物资采购管理，促进物资采购工作的制度化，规范化，建立完善的机制，保障生产，降低成本，提高效益，特制订本条例。4.1严格按计划采购，采购人员必须按采购计划要求的品种、质量、数量进行采购，不得无计划采购和无批准授权采购。4.2建立物资采购统计台帐，详细记载物资的品种、规格、数量、单价、金额、发票进帐及付款日期等情况。4.3合同、协议、经济活动中的往来文书（信件、传真等）、凭证及供货单位营业执照等基本情况要立卷存档。订立采购合同、协议

5、时，要明确对方的违约责任、应该承担的具体罚金数额。物资采购中发现对方违约时，必须及时通知公司领导及相关部门，并认真协同公司采取切实的制约措施。4.4办公用品的采购及其他物资（物品）均由物资采购人员统一采购,其他任何部门不能擅自采购。4.5物资采购的程序为：由所需部门经办人按规定填写好采购计划单，经部门主管、总经理批准后交采供人员，采购计划单必须详细注明物品的规格、要求及时间等。4.6财务部应严格监督执行上述规定，如遇擅自采购，一律不予报销。4.7采购人员需经常了解生产进行情况，生产计划和库存情况，使材料供应达到经济订购量。4.8物资的采购采用货比

6、三家的原则，在保证质量的前提下，力求价格低廉。需经常购买的物资经货比三家后可选用一个供应商，经生产、技术部门考察后，报请领导批准，可确定为定点供应商。4.9凡定点采购、批量采购和价格高的物资采购必须订立购销合同或协议，并加盖公司合同章方能生效。4.10-3-苏州工业园区鸿基洁净科技有限公司采购物资必须由质量检验人员按规定验收，验收合格后方能办理入库手续，对验收后认为不合格或不合要求的物资要逐项登记，并及时通知采购人员，由采购人员负责退货或索赔。4.11入库单一式三联，一联为存根联仓库记账，二联为采购留存联，三联为财务记帐联。当检验合格物资入库时，

7、由仓库管理员开出入库单。财务记帐联由仓库管理员每天汇总后交至财务部记材料账。采购人员核销时凭采购留存联、采购申请单及发票到财务申请付款或销账。4.12财务部门对入库单、采购申请单、购货合同、发票等详细审核无误后，及时入帐，由财务按各供应商不同的信用期限，按月定期提出付款申请表，经总经理审核后付款。紧急采购、紧急付款，须经总经理特批后，财务才可付款。5仓储保管及帐务处理解释细则5.1仓库必须坚持月报表、月盘点制度；仓库报表中应注明物资存放地点。5.2车间在产品报表，除应反映各种在产品产量的统计情况，还应反映未领零部件的情况，以便能估计生产进度，加强

8、各部门的协调；5.3资产入库必须坚持验收后才能入库的规定；5.4经批准后采购的各项物资，不管发票是否送达，都应立即验收入库建帐，不允许拖