保荐代表人-上市公司规范运作(一)

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1、上市公司规范运作（一）一、判断题1、公司应根据白身经营特点制定年度内部控制检查监督计划，并作为评价内部控制运行情况的依据。公司应将收购和出售资产、关联交易、从事衍生品交易、提供财务资助、为他人提供担保、募集资金使用、委托理财等重大事项作为内部控制检查监督计划的必备事项。（）2、股东大会在审议为股东、实际控制人及其关联方提供的担保议案时，该股东或受该实际控制人支配的股东，不得参与该项表决，该项表决由岀席股东大会的其他股东所持表决权的半数以上通过。（）3、公司不得在业绩说明会或一对一的沟通中发布尚未披露的公司重大信息。对于所提供的相关信息,公司应平等地提供给其他投资者。（）4、

2、中国证监会应当指导和协调国有控股上市公司解决违规资金占用、关联担保问题，要求有关控股股东尊重、维护上市公司经营自主权和合法权益，促进上市公司依法经营管理，完善法人治理结构，增强上市公司的市场竞争力。（）5、关联关系即关联方与发行人之间存在的股权关系。（）6、创业板上市公司可根据规定在网站上开设论坛，投资者可以通过论坛向公司提出问题和建议，但公司一般不可通过论坛直接回答有关问题。（）7、林女士是某上市公司的注册会计师，在为上市公司年度财务会计报告进行审计工作中，林女士应当对上市公司存在控股股东及其他关联方占用资金的情况出具专项说明，上市公司应当就专项说明予以公告。（）8、公司

3、应对内控制度的落实情况进行不定期的检查。董事会及管理层应通过内控制度的检查监督，发现内控制度是否存在缺陷和实施中是否存在问题，并及时予以改进，确保内控制度的有效实施。（）9、上市公司所属企业申请到境外上市，要求上市公司最近丄个会计年度合并报表中按权益享有的所属企业的净利润不得超过上市公司合并报表净利润的30%。（）10、公司可在定期报告结束后，举行业绩说明会，或在认为必要时与投资者、基金经理、分析师就公司的经营情况、财务状况及其他事项进行一对一的沟通，介绍情况、回答有关问题并听取相关建议。（）11＞上市公司的董事、监事和高级管理人员应当勤勉尽责，督促上市公司规范运用募集资金

4、，自觉维护上市公司资产安全，不得参与、协助或纵容上市公司擅自或变相改变募集资金用途。（）12.《公司募集资金存放与实际使用情况的专项报告》应经董事会和监事会审议通过，并应当在提交董事会审议后5个交易日内报告证券交易所并公告。（）13.在进行业绩说明会、分析师会议、路演开始前，创业板上市公司应事先确定提问可回答范围。若冋答的问题涉及未公开重大信息，公司应拒绝冋答。（）14.某上市公司董事A在2010年全年可通过协议转让方式转让其所持本公司股份的30%。（）丄5、公司在其他公共传媒披露的信息可以先于指定报纸和指定网站，以新闻发布或答记者问等其他形式代替公司公告。（）16、公司对

5、外担保应尽可能耍求对方提供反担保，谨慎判断反担保提供方的实际担保能力和反担保的可执行性。（）17、Q公司股票在上海证券交易所发行上市，并制定了股权激励计划，近日，公司依此计划为高级管理人员袁某提供了贷款担保。（）18、上市公司与关联人之间的关联交易应签订书面协议。公司应将该协议的订立、变更、终止及履行情况等事项按照有关规定予以披露。（）19、公司披露股权激励计划草案至股权激励计划经股东大会审议通过后50日内，上市公司不得进行增发新股、资产注入、发行可转债等重大事项。（）20、保荐机构每季度对深交所主板上市公司现场调查时应当同时检查募集资金专户存储情况，并应当及时在每季度现场

6、检查结束后向深圳证券交易所提交检查报告。（）21、某上市公司高管于2008年□月首发时持有本公司股票100万股，2009年4月买入本公司股票20万股，月乂卖出10万股，2010年该高管计划卖出27.5万股，不考虑其他因素，其行为符合相关规定。（）22、董事会应当在收到注册会计师对募集资金存放与使用情况的专项审核报告后2个交易日内向证券交易所报告并公告。（）23、公司发生因关联方转移公司资金可能给公司造成损失的，公司董事会应及时采取诉讼、财产保全等保护性措施避免或减少损失。（）24、上市公司的经理人员、财务负责人、营销负责人和董事会秘书在控股股东单位不得担任除董事以外的其他职

7、务。（）25、公司应确定专门职能部门负责内部控制的日常检查监督工作，并根据相关规定以及公司的实际情况配备专门的内部控制检查监督人员。公司可根据自身组织架构和行业特点安排该职能部门的设置。（）26、根据《深圳证券交易所创业板上市公司规范运作指引》，董事会审计委员会、监事会或丄/2以上独立董事可以聘请注册会计师对募集资金使用情况出具鉴证报告。上市公司应当全力配合专项审计工作，并承担必要的费用。（）27、某上市公司董事会在年度报告披露的同时，披露了年度内部控制自我评估报告，并披露了会计师事务所对内部控制自我评估报告的核实