sap系统岗位操作手册—co_成本核算会计岗位手册

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1、SAP系统岗位操作手册财务部成本核算会计一、岗位定义及适用范围适用范围：财务部成本无斗的成本核算会计，包括炼油事业部成本核算会计和化工事业部成本核算会计。二、主要职责职责一、、维护作业类型计划价格；职责二、核对从金森特统计系统传输的数据，包括对产品产量、原料及互供料消耗、燃动消耗的核对；职责三、维护成本对象；职责四、输入实际统计指标值；职责五、根据动力平衡及分配表编制有关动力消耗凭证，需要输入数量；职责六、执行成本分配循环流程；职责七、执行成木分摊循环流程；职责八、执行成本分割流程；职责九、执行订单价格重估流程；职责十、执行产品积数计算流程；职责

2、十一、执行生产订单结算流程；职责十二、运行物料分类帐；职责十三、执行炼油化工事业部互供流程；职责十四、执行成本模块月结流程；职责十五、生成成本类报表；三、SAP系统操作指南1、具体操作见“SAP系统用户手册管理会计CO部分”。2、相关操作的事务代码及对应职责见下表。事物代码事务代码描述对应职责KP26改变作业类型计划数据职责一KP27显示作业类型计划数据KKPH成本对象层次的快速输入职责三KKPHIE编辑成本对象层次KB31N冲消直接作业分配职责四KB33N显示统计关键指数KB34N冲消统计关键指数FB60应付过帐职责五FB65应付冲帐KSV5运

3、行实际分配职责六KSU5运行实际分摊职责七KSII运行成本分割职责八MFN1订单重估职责九CON2订单批量重估SE38-ZMLPREPARE积数的计算职责十K088订单结算职责十一6088订单批量结算CKM9解释：工厂的定制CKMB显示物料分类帐文件CKME激活计划的价格CKMF允许价格确定CKMG允许结帐输入CKMH单一层价格确定CKMI过帐清算CKMJ显示组织的计量CKMLCP实际成本核算的场所CKMLMVCA编辑控制级别CKMLRUNDEL删除实际成本核算成本核算运行CKMM更改价格确定职责十二CKMPCD显示价格修改凭证CKMPROTDI

4、S显示日志CKMPRP维护计划的价格CKMSTART物料分类帐的生产开始CKMTOPPRICEDIF在V价格中具有最高差异的商品CKMTOPSTOCKVAL具有最高库存价值的商品MLCCSPD成本构成MR21价格改变MR22物料借/贷SCMA计划管理员：计划员会计〉控制〉产品成本控制＞实际成本核算/物料分类帐＞信息系统KKF1成本控制订单创建KKF2成本控制订单维护KKF3成本控制订单显示FB01记帐凭证职责十三FB50总帐科目过帐：单一屏幕业务FB60应付过帐FB65应付冲帐F-02总帐科目记帐MLCCSPD价格的成本构成会计〉控制〉成木中心会

5、计＞信息系统成本屮心会计的报表CKM3商品价格分析职责十五会计〉控制〉产品成本控制〉实际成本核算/物料分类帐〉信息系统四、SAP系统操作的权限1、在SAP系统内功能权限见上表的事务代码。2、在SAP系统内的数据权限受限于系统设置的组织值。3、系统内的角色代码：GQC009、GQC010、GQC01KGQC012。五、需要定期完成的操作任务1.维护成本中心作业类型计划价格；1）任务说明：成本月结需要输入作业类型计划价格，在进行分割以前应根据实际价格情况输入作业类型的价格数据。2）完成时间：每年一次或需要修订时。3）操作提示：对人工等固定费用可以输入

6、定值为720HR/月。1.核对从金森特统计系统传输的数据，包括对产品产量、原料及互供料消耗、燃动消耗的核对；1）任务说明：根据计划部传送的金森特系统接口表与当月物料平衡进行核对，检查各装置投入表、各装置产出表、物料转储表以及库存表、作业类型数量表的数据情况，并将数据检核情况与计划部对接，检核无误方可提交计划部进行SAP接口系统导入；计划部导入完毕后应在系统中对生成的生产订单进行核对。炼油事业部采取的是9+1核算方式，分装置产出投入虚拟装置，化工事业部为分装置核算。2）完成时间：每月一次，在进行成本核算以前。3）操作提示：核对一定要细致，应确保金森

7、特数据在导入前的准确性。炼油事业部尤其要注意虚拟联合装置的投入产出数据。2.维护成本对象；1）任务说明：根据总部的报表需求，将高桥股份公司的产品细分为很多大类，为出具这类报表需创建成本对象将各产品进行分类。例如为出具炼油事业部产成品库存明细表，需将炼油产品分为汽油、柴油、煤油、化工原料类等。2）完成时间：需出具相应报表时。3）操作提示：成本对象的创建应分表建立。3.输入实际统计指标值；1）任务说明：月末按成本中心归集成本费用，再将辅助成本中心归集的成本费用结转向基本成本中心时（系统功能为分配和分摊），需输入相应的统计指标，即各基木成木中心消耗的辅

8、助成木中心服务量。2）完成吋间：每月成本核算执行分配分摊程序前。3）操作提示：4.根据动力平衡及分配表编制有关动力消耗凭证，需要输入数量