sap系统岗位操作手册—figl_核算部税务会计岗位手册

《sap系统岗位操作手册—figl_核算部税务会计岗位手册》由会员上传分享，免费在线阅读，更多相关内容在工程资料-天天文库。

1、SAP系统岗位操作手册核算部税务会计岗位一、岗位定义及适用范围1、岗位定义：税务会计人员，负责各事业部的税务管理和税收核算工作。及时把新的税收法规、法令传达给各业务部门，并进行工作指导和业务培训，随时为他们服务，指导帮助他们解决税务工作中的疑难问题。2、适用范围：核算部税务会计人员。二、主要职责职责一、计提应交消费税及其所属城市维护建设税、教育费附加；职责二、计提应交印花税、房产税、车船使用税；职责三、月末结转未交或多交增值税，结转教育费附加；职责四、编制应交增值税明细表；应上交应弥补款项明细表；主要经营指标表（税金及附加部分）；主营、其他业务税金及附加明细

2、表；职责五、编报各种纳税中报表，上交各项应交税金；职责六、编报出口企业“免、抵、退”税月报表；岀口货物免税明细申报表；出口企业“免、抵、退”税汇总表；增值税纳税情况汇总表；出口退税明细中报表；办理出口退税预中报和正式中报。职责七、购买各种专业发票，按月在防伪税控系统中抄税，填报增值税纳税申报表附报资料表；增值税进销项税额明细表；主分结构防伪税控企业报税情况表；非增值税专用发票扣税凭证（运费/农产品/废旧物资/其它）申报抵扣款备查清单；职责八、办理有关减免税申请事项；职责九、加强各事业部内部税务管理，检查业务部门的税务执行情况，对其所有与税有关的财务核算、财务

3、报表、纳税申报、发票使用、抵扣联认证情况进行审核。职责十、负责各事业部增值税发票抵扣联的收集、认证、装订。三、SAP系统操作指南1、具体操作见“SAP系统用户手册总帐模块一一处理普通H记帐、凭证修改、显示凭证、显示行项目、修改行项目、显示科目”。2、相关操作的事务代码及对应职责见下表事物代码事务代码描述对应职责F-02输入总帐科目记帐职责一、二、•二F-07对外支付职责五FB02更改凭证职责一、二、三FB03显示凭证职责一、二、三FB04凭证改变职责一、二、三FBL1N账户一显示更改行项目职责一、二、三FBL3N总帐科目行项目显示职责一、二、三FS10N总帐

4、科目余额显示职责一、二、三ZFBL3N总帐科目行项口显示职责一、二、三ZFFGQ002会计凭证职责一、二、三ZFRGQ018会计明细帐职责一、二、三四、SAP系统操作的权限1、在SAP系统内功能权限见上表的事务代码。2、在SAP系统内的数据权限受限于系统设置的组织值。3、系统内的角色代码：GQFI09_001GQFI09_002五、需要定期完成的操作任务1、帐务处理部分（职责一至职责三）（1）任务说明：按照国家税法规定及吋计提相关应交税金及附加；（2）完成时间：每月取得相关数据的当天完成；（3）提示：汽油、柴油消费税的计提由事业部销售结算科提供销售量、自用量

5、；（4）会计分录如下：a.计提相关应交税金借：主营业务税金及附加其他业务支出一其他业务税金及附加管理费用贷：应交税金一**税金一**税金凭证抬头文本：计提本月应交**税金SAP交易代码：FB50/F-02记帐码帐户业务范围成本屮心4054020100002000或30008167000000至81670099994054020300002000或30008167000000至81670099994054020500002000或30008167000000至81670099994042007200092000或30008167000000至816700999

6、94042007200112000或30008167000000至81670099994042007200132000或30008167000000至8167009999502171*2000或30008167000000至8167009999a.上交各项应交税金借：应交税金一**税金一**税金贷：银行存款凭证抬头文本：交纳本月（季或年）**税金SAP交易代码：FB50/F-02记帐码帐户业务范围成本中心402171*2000或30008167000000至8167009999501002010000（输入原因代码）2、上报公司报表部分（职责四）参照核算部会

7、计报表岗位操作手册3、纳税中报部分（职责五）（1）任务说明：按照国家税法规定及时进行纳税中报。（2）完成时间：比车船使用税：每年的1月25日前b.房产税：按季（季中月份的25日前）预交、每年的5月25日前汇算C.企业所得税：按月（次月15日前）预交、次年的4月30日前汇算清缴（3）其他税种：按月（次月的10FI前）4、出口退税部分（职责六）（1）说明：按照国家税法规定办理出口货物预申报和正式退税申报。（2）完成吋间：a.预申报：按月（每月10日前）b.正式申报：按月（每月15日前）（3）操作提示：&每月根据销售结算科提供的出口发票复印件以及入帐的金额填报申报

8、表，办理预中报；b・根据外贸公司提供的岀口货物报关单