新资本协议影响与实施

《新资本协议影响与实施》由会员上传分享，免费在线阅读，更多相关内容在应用文档-天天文库。

1、123巴塞尔委员会是十国集团国家的银行监管组织，1975年成立成员包括比利时、加拿大、法国、德国、意大利、日本、卢森堡、荷兰、瑞典、瑞士、英国、美国和西班牙不是一个严格意义上的银行监管国际组织，也不具备任何凌驾于国家之上的正式监管权限秘书处设在国际清算银行4巴塞尔委员会的文件性质来自于发达市场，用之于十国集团，分为两类一是最低标准（minimumrequirement)。在重大监管问题上，若各成员国能达成一致，委员会则努力形成最低标准，如《新资本协议》二是最佳作法(bestpractice)。若各国监管方式各异，且无法求同，委员会在总结各国成功的监管经验的基础上，制定出仅具指导意义

2、的最佳原则，供有关各方参考文件都不具备法律效力，各国执行时要转换为本国法律法规《新资本协议》虽不是《葵花宝典》，但代表先进银行的成功经验，是资本监管的发展方向5巴塞尔委员会与非成员国实质上已成为银行监管者的国际组织扩大了非成员国在下设各类工作组的参与度期望其规则继续在全球范围内得以实施但……十国集团组织的性质暂不会改变619701980199020002001200220032005200620041974:G10成立巴塞尔委员会1988:老协议1990:100个国家实施老协议1996:引入市场风险1999年6月:第一征求意见稿1月:第二征求意见稿4月、5月:QIS1,211月:Q

3、IS2.510月:QIS35月:发布第三征求意见稿7月:公布QIS3结果6月24日:新协议出台1月:平行运行1月:新协议开始实施2007QIS5高级法实施7巴塞尔委员会近期工作新协议2004年6月出台，制规远未完成近期发布政策文件，对某些问题进行补充《交易性业务的市场风险、双重违约的处理》《经济衰退时期的违约损失率》《低违约率风险暴露的评估》《跨境实施的信息共享》巴委会成立新协议实施小组（AIG)，负责研究协调实施中出现的问题，下设二级小组：验证操作风险交易账户8巴塞尔委员会工作框架9新资本协议的目标促进安全稳健性（保持总体资本水平不变）更全面地反映风险更敏感地反映风险重点放在“国

4、际活跃银行”，基本原则适用于所有银行10新资本协议框架11第一支柱：最低资本要求保持资本定义不变，计算最低资本充足率的方法：资本／（信用风险＋市场风险＋操作风险）＝８％处理信用风险的方法（原来的方法不同）标准法初级内部评级法高级内部评级法处理市场风险的方法：标准法和内部模型法处理操作风险的方法：基本指标法、标准法和内部计量法特点：由简到繁，逐步提高计量风险及资本的准确性12信用风险的标准法最简单的方法按借款人的外部评级确定风险权重对国家及中央银行的债权：取消按OECD成员与否划定风险权重，改按(1)外部评级公司的评级(0,20,50,100，150%)，或(2)出口信贷机构的评级。

5、本币计值并以本币作为资金来源的债权优惠对金融机构和公司的债权：改按外部评级公司的评级(0,20,50,100,150%)对零售贷款和符合条件的中小企业（SME)：75%个人住房抵押贷款风险权重为35％13逾期贷款风险权重的调整14对高风险资产的风险权重对以下较高风险资产给予150%的风险权重：对B-以下的主权、公共部门实体、银行和证券公司的债权对评级在BB-以下的企业的债权对评级在BB+至BB－之间的证券化头寸，风险权重为350％逾期贷款各国监管当局可以应用150%或其他较高的风险权重来反映高风险资产：风险投资和非上市公司的股权投资15信用风险的内部评级法内部评级法（IRB）的要素

6、风险参数：PD，LGD，EAD和M,由银行自己估计IRB初级法银行计算PD，套用监管当局规定的LGD，EAD，期限（M）IRB高级法银行计算上述各项风险要素16IRB的风险要素PD违约概率LGD违约损失率EAD风险敞口EL预期损失率UL非预期损失率17EL、UL的经济意义EL的定义已经预计到将会发生的损失EL应计入成本，用准备金或者定价时的加息差来弥补等于整个经济周期的平均损失UL的定义不可预计的损失可预计损失的波动率用银行的资本金弥补经济资本计算和分配的基础18异常风险衡量异常损失的可能性预期损失、非预期损失和异常损失非预期损失衡量预期损失附近的波动(一个标准差)年份信用组合实际

7、损失分布预期损失即是平均损失19信贷组合的损失分布$0布分率概预期损失损失很少有大的损失大部分时间损失小于预期损失有时损失恰好是预期损失非预期损失20信贷组合的风险要素和测量风险要素：违约概率(PD)违约的余额(EAD)违约的损失(LGD)针对信贷组合的风险元素：规模，相关性/风险集中程度针对信贷组合的风险测量：预期损失(EL)经济资本针对单笔贷款的风险测量：预期损失(EL)非预期损失(UL)21风险评估：借款人风险对借款人风险的评估定量信息资产负债表、收益表、现金流