第二章保险概述111

《第二章保险概述111》由会员上传分享，免费在线阅读，更多相关内容在行业资料-天天文库。

1、第二章保险概述第一节　保险及其构成要素第二节　保险的职能与作用第三节　保险的一般分类第四节　保险的产生与发展2021/8/81第二章保险概述第一节保险及其构成要素一、保险学说二、保险的概念三、保险的构成要素四、保险的特性2021/8/82第二章保险概述一、保险学说（一）损失说以损失概念作为保险定义的核心。1.损失赔偿说保险是一种损失赔偿合同。代表人物：英国的马歇尔和德国的马修斯。马歇尔：“保险是当事人一方收受商定的金额，对于对方所受的损失或发生的危险予以补偿的合同”。马修斯：“保险是约定的当事人一方，根据等价支付或商定，承保某标的物发生的危险，当该项危险发生时，负责赔偿对方损失的合同”。20

2、21/8/83第二章保险概述一、保险学说评价：该学说是从合同的角度给保险下定义的。其一，保险与合同两个不同的概念。保险是一种经济行为，而合同是一种法律行为。其二，该学说仅从合同角度来解释保险的概念，不全面。2021/8/84第二章保险概述一、保险学说2.损失分担说该说强调在损失赔偿中，多数人互相合作的事实，因而把损失分担这一概念视为保险的性质。代表人物：德国的华格纳。“从经济意义上说，保险是把个别人由于未来特定的、偶然的、不可预测的事故在财产上所受的不利结果，使处于同一危险之中，但未遭遇事故的多数人予以分担以排除或减轻灾害的一种经济补偿制度”。“这个定义既能适用于任何组织、任何险种、任何部门

3、的保险，同时也可适用于财产保险，人身保险，甚至还适用于自保”。2021/8/85第二章保险概述一、保险学说评价：该学说抛开了对保险概念的法律上的解释，而从经济角度指出保险是多数被保险人之间的相互关系，即分担损失赔偿，实际上已经阐明了保险的本质，这是一大进步。但华格纳把“自保”也纳入保险范畴，则显然是错误的。2021/8/86第二章保险概述一、保险学说3、危险转嫁说强调保险组织在损失补偿中的地位和作用；损失补偿是通过众多人把风险转嫁给保险组织来实现的。魏兰脱：“保险是为了赔偿资本的不确定损失而积聚资金的一种社会制度，它是依靠把多数的个人危险转嫁给他人或团体来进行的”。2021/8/87第二章保

4、险概述一、保险学说评价：该说是从危险处理的角度来阐述保险的本质，认为保险是一种危险转嫁机制，个人或企业可借此以支付一定的代价为条件将日常生活和经济活动中可能遭遇到的各种风险转嫁出去。小结：损失赔偿说、损失分担说和危险转嫁说都是以损失补偿的概念来阐明保险的性质。2021/8/88第二章保险概述一、保险学说（二）非损失说1.技术说以保险的技术特性，统一解释人身保险和财产保险。强调了保险的数理基础。代表人物：费芳德。该学说认为，保险费的计算、保险基金的计算都需要有特殊的技术，保险的特性就在于采用这种特殊技术。保险人在计算保险基金时，一定要使实际支出的保险金的总额和全体被保险人交纳的净保险费的总额相

5、等，这就需要通过特殊技术保持保险费和保险赔款的平衡。评价：保险经营运用概率论原理，不能用来解释保险的特性。2021/8/89第二章保险概述一、保险学说2、经济确保说把满足需要作为保险的目的，保险的目的是在于对意外的灾害事故留有经济准备。代表人物：胡布卡一切保险的共同目的，都不是对一定事故的损失做准备，而是对于可能遭遇事故的损失，使之得到经济上的保障。换言之，所有加入保险的动机，都是在于对不确定的未来的灾害事故，得到经济上的保障2021/8/810第二章保险概述一、保险学说3.财产共同准备说只有积蓄货币作为财产准备，才能应付意外事故的损失和支出的增加，保险人是受托管理经营的组织。代表人物：日本

6、小岛昌太郎。“保险是为了安定经济生活，将多数经营单位组织起来，根据大数法则积聚经济上的财富并留为共同准备的”。2021/8/811第二章保险概述一、保险学说4.相互金融机关说立足于保险的资金融通功能来解释保险代表人物：日本的米谷龙三保险是以发生偶然性的事实为条件的相互金融机构。当今的经济是货币经济，所有经济活动都是用货币的收支来表现的。因此，保险作为应付经济不安定的善后措施，需要以调整货币的收支为目的，而保险费的收取和保险赔款的支付都是用货币进行的，所以，保险是金融机关。2021/8/812第二章保险概述一、保险学说评价：保险是经济范畴，保险公司是金融机构，是经济法人，两者不同；保险行为中的

7、保险费支出和保险金的赔付均不含有金融的特性，保险与金融应为两个不同的概念，不能把保险等同于金融。2021/8/813第二章保险概述一、保险学说（三）二元说--分别阐明人身保险和财产保险1.否定人身保险说该说认为：人身保险并不体现保险的性质，它是和保险不相同的另外一种合同。代表人物有经济学家科恩、埃斯特和威特。2.择一说该说承认人身保险是真正的保险，但主张把人身保险与财产保险分别给予不同的概念。代表人物德国的爱