基于商业银行发展的地方国库现金管理探讨

《基于商业银行发展的地方国库现金管理探讨》由会员上传分享，免费在线阅读，更多相关内容在学术论文-天天文库。

1、学技f℃心：一I盟墅分炎‰～—竖业一一惭纨～尘世～一1掣剃I剃岈Y2437534⑨⋯Ⅷ『JIIJ川IIJIJIWF2805534隶．初大·莹工商管理硕士学位论文基于商业银行发展的地方国库现金管理探讨研究生姓名：导师姓名：戴额渔隧壹越熬援申请学位类别亟±学位授予单位壅壶盍掌专业名称王煎蟹型论文答辩日期!Q!§生§旦!!旦研究方向学位授予F1期2垒生县旦答辩委员会主席壹担塞评阅人考担塞昱熊2013年月日STUDYONTHEPROVⅢCIALTREASURYCASHMANAGEMENTBASEDONCOMMERCIALBANKS’DEⅦLOPMENTA

2、Dissert；ationSubmittedtoSoutheastUniVersi够ForthePro允ssionalDegreeofMBABYDaiXinhaiSupervisedbyProfessorChenZhibillSchoolofEconomicsandM2ulagementSoutheastUhiVers埘April2013东南大学学位论文独创性声明本人声明所呈交的学位论文是我个人在导师指导下进行的研究工作及取得的研究成果。尽我所知，除了文中特别加以标注和致谢的地方外，论文中不包含其他人已经发表或撰写过的研究成果，也不包含为获得东南

3、大学或其它教育机构的学位或证书而使用过的材料。与我一同工作的同志对本研究所做的任何贡献均己在论文中作了明确的说明并表示了谢意。研究生签名：羲盎k日期：2二地东南大学学位论文使用授权声明东南大学、中国科学技术信息研究所、国家图书馆有权保留本人所送交学位论文的复印件和电子文档，可以采用影印、缩印或其他复制手段保存论文。本人电子文档的内容和纸质论文的内容相一致。除在保密期内的保密论文外，允许论文被查阅和借阅，可以公布(包括刊登)论文的全部或部分内容。论文的公布(包括刊登)授权东南大学研究生院办理。研究生签名：赴导师签名：研究生签名：里I缝!生导师签名：

4、基于商业银行发展的地方国库现金管理探讨研究生：戴新海导师：陈志斌东南大学摘要随着财政国库管理体制改革的不断深化，国库存款计息制度的实施，国库集中单一账户体系的设置，国库集中收付制度改革在全国各地的全面推广，使得地方财政国库库存持续增长，大量地方国库存款滞留在国库，地方政府特别是经济较发达的地区对开展地方国库现金管理、保值增值闲置库存的呼声越来越强烈。商业银行充分认识并且切身感受到国库现金管理对自身业务发展的促进作用，也在呼吁地方国库现金管理的实施。同时，站在商业银行角度对开展地方国库现金管理进行研究的成果也不多。为此，非常有必要结合商业银行发展以

5、及地方财政运行的需要来探索地方国库现金管理的问题。本文在导论部分阐明了课题研究的背景和意义，并对国内外研究成果进行简要介绍；然后，介绍了意大利、加拿大和法国开展地方国库现金管理的做法，并分析对我国开展地方国库现金管理的借鉴；第三章主要是剖析我国开展地方国库现金管理的可行性和面临的问题，同时还介绍了地方国库现金管理的雏形——苏州社保基金现金管理；第四章全面阐述了参与国库现金管理对商业银行的影响和目前商业银行参与国库现金管理呈现的特点，表明商业银行在地方国库现金管理中大有可为；最后，对比分析地方国库现金管理三种不同操作主体和三类不同操作工具的优劣，选

6、定了适宜商业银行的具体运作方式，进而详细设计了具体的操作步骤和注意点，在这过程中还以w市为例演示了国库现金流的预测。关键词：商业银行地方国库现金管理运作方式STUDYONTHEPROVINCIALTREASURYCASHMANAGEME]NTBASEDONCOMMERCIALBANKS’DEVELOPMENTGmduate：DaiXiIlllaiSupeⅣisor：chenzhibinSou也eastU11ivers时ABSTRACTWimⅡlecontimlousde印eIlingof也erefomtofiscaltre雏u叮maIlageme

7、nt：tlleiInplementationoftI’e鹊uryd印ositinterestsystem，也esettingsofcentralizedn．eaSurysingleaCcountsystem，andthec咖1prehensivepromotionof缸le嬲urycollectionandpaymentsystemrefo册throughoutthecountⅨtllelocaltre嬲uryStockcontmuestogrowaIldala玛enumberofprovincial廿e嬲urydepositsremailliI

8、lmes诅ce仃eaSu够LocalgoVen姐e此especiallytheeconomicallydevelopedare嬲，inc