证券发行监管法律制度研究

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1、ut券发行临管弦律制度饼宄摘要本支芷导论部分首先介绍了证券、证劳市场、证券发行及婕行监管四个基本概念，为本文论题的展开作了铺垫性介绍。第一部分探讨了证券发行审核法律制度的相关问题。通过对注册}Ⅲ和核准制的分忻与比较，阐述了证券发行审核制度的基本理念，并结合我国证券发行审核制度的演变历程及现实情况，对我El证券发行审核制度的完善提出了几点建议。第一部分阐述了信息披露制度的基本理论，以美、英、日为例，气体考察了证券发行信息被露制度的实质内容与程序．并在此基础上对我国该项制度存在[{{】问题及其完善键出了自己的看法。第三部分从更为理论的基础上探讨了与本文论题相关的两个基本问题

2、：一是如阿评价证券市场中的政府行为．二是证券发行月体监管目标的认定与监管模式的选择。第四部分是一个简要的结论。’关键词：证券j正券发行发fj审核信扈般蟊AbstractThispapermainlyadoptsthestudyinfivepartsonthelegalframeworkinthesecuritiesissuesupervision．Intheintroductionpart，thepaperlistsfourconceptionsasthebasisforanexpandedexplorationoqthesecuritiesissuesupervisi

3、on．Theseconceptionsnamelyaresecurities，securitiesbusiness，securitiesissue，andissuesupervision．ThepartoneiSdevotedtothediscussionofquestionsrelatedwiththelegalframeworkinsecuritiesissueauditing．Withtheanalysisandcomparisonofitsregistrationsystemandauditingsystem，theauthorbriefsapproachest

4、othesecuritiesissueauditingsystem，andcomestopiecesofsuggestionforthefurtherimprovementofthesysteminlinewiththehistoryandcurrentsituationofChina’Ssecurityauditingsystem．ParttwotOUChesthe也eoriesofsecuritiesjnformationreleasesystem．Theauthorexploresthecontentsandproceduresofinformationrelea

5、sesysteminsecuritiesissueintheUnitedStates，theUnitedKingdomandJapan，andlaysoutsuggestiontoChina’Scurrentsystem．PartthreeconductsafurtheracademicstudyontwoissuesrelatedtothetitleofthispapeLOneishowtOcommentonthegovernment’Sroleinthesecuritiesmarket，theotherisaboutthecognizanceofthespecifi

6、csupervisiongoatinsecuritiesissueandthechoiceofthesupervisionmodeI．Finally'theconclusionofthewholepaperisputinthelastpart．Keywords：securities，securitiesissue．securitiesissueauditing，informationrelease第l页i』E券发行雌爸+垃津制度研究导论证券市场为企业和上市公司提供了长期、稳定的融资渠道，在经济发展中具有无可替代的重要地住，这已经在全世昂被广泛认同。但是，证券市场并非以提

7、供融资渠道作为其唯一存在目的，还必须给投资者以充分有效的保护，这是确保证券市场健康发展的基本前提．证券发行是企业进入资本市场的第一步，与证券发行人利益攸关，更涉及对投资者利益的保护。如果对证券发行疏于监管，必然会损害投资者的利益，进而导致证券市场的无序发展．因此，对证券发行市场实施有效监管是各国政府对证券市场管理的首要内容之一。可以说，符合国情的证券发行监管制度能够成为裂变般的产业革命的发动机，反之别成为社会经济发展的绊脚石。市场经济就是法制经济。如何使证券发行监管制度体现自由、规范的法制精神?如何用行之有效的法律准则把握、推动证券发行监