台湾国际证券发行监管制度地研究

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1、TheStudyontheRegulatorySystemofTaiwan’sInternationalSecuritiesIssuance学位论文原创性声明本人郑重声明：所呈交的学位论文，是本人在导师的指导下，独立进行研究工作所取得的成果。除文中已经注明引用的内容外，本论文不含任何其他个人或集体已经发表或撰写过的作品成果。对本文所涉及的研究工作做出重要贡献的个人和集体，均已在文中以明确方式标明。本人完全意识到本声明的法律责任由本人承担。特此声明学位论文作者签名：年月日学位论文版权使用授权书本人完全了解对外经济贸易大学关于收集、保存、使用学位论文的规定，同意如下各项内容：按照学校要求提交学位

2、论文的印刷本和电子版本；学校有权保存学位论文的印刷本和电子版，并采用影印、缩印、扫描、数字化或其它手段保存论文；学校有权提供目录检索以及提供本学位论文全文或部分的阅览服务；学校有权按照有关规定向国家有关部门或者机构送交论文;学校可以采用影印、缩印或者其它方式合理使用学位论文，或将学位论文的内容编入相关数据库供检索；保密的学位论文在解密后遵守此规定。学位论文作者签名：年月日导师签名：年月日摘要在当前证券市场国际化程度越来越高时，各国也致力于构建具有竞争力的国际证券发行市场，特别是新兴国家和地区。本文通过对台湾证券市场发行各级法律规定的分析以及境内境外上市的差异比较，进而台湾国际证券市场和发行制

3、度进行了系统的介绍，试图揭示台湾国际证券发行制度发展多年来的制度经验，供大陆未来国际板所借鉴。本文首先对国际证券发行制度的基本理论和台湾证券市场进行介绍，其次对台湾境外企业上市监管理念、手段、模式选择进行了分析，得出台湾监管模式的几大特点，再次通过对大量法规的分析对台湾国际证券发行重要准入条件研究，并将其与台湾境内上市企业的条件进行比较，得出台湾监管层对跨境证券上市采大致国民待遇、少有严格要求的监管态度，接下来笔者阐述了台湾对跨境证券监管法律冲突的应对机制，可见台湾的内外部协调合作机制较为完善。根据对台湾跨境上市制度、具体准入条件和法律冲突协调机制的比较分析和介绍，总结出台湾的相关经验，包括

4、多层次证券市场体系的构建、设置宽严适宜的上市条件、完善的法律冲突协调机制等，供大陆未来的国际板借鉴。关键词：国际证券发行监管，台湾跨境证券发行，境外上市IAbstractNowadaysthesecuritiesmarketisgettingmoreandmoreInternationalizedandmanycountriesarededicatedinbuildingmorecompetitiveInternationalsecuritiesmarket,especiallyintheemergingcountriesandareas.Thisdissertationgiveasyste

5、maticintroductiontoTaiwan’sinternationalsecuritiesmarketanditsissuingregime,andtrytouncovertheexperienceofthefastdevelopmentinTaiwan’sinternationalsecuriesmarket.Suchexperienceshallbeusedforreferenceformainland’sinternationalsecuritiesmarket.Thearticleintroducesthebasictheoryoftheinternationalsecur

6、itiesissuancesystemandTaiwan’ssecuritiesmarket,Thenanalyzestheregulatorygoal,meansandmodelofTaiwan’stransnationalissuancesystemandconcludesthecharacteristicofTaiwan’sregulatorymodel.Afterthat,Iintroducestheadmissonconditionsoftheinternationalsecuritiesissuancebyanalyzingmassivelegalrequirementsandm

7、akeacomparisonbstudybetweenthenativelistingsystem.IgettheconclusionofTaiwan’sregulatoryattitudewhichisthatgivetheforeigncorporationsnationaltreatmentwithseveralstricterrequirements.Thelastpartillustrateshow