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《南仁湖育乐股份有限公司合并财务报表暨会计师查核报告.doc》由会员上传分享，免费在线阅读，更多相关内容在教育资源-天天文库。
1、南仁湖育樂股份有限公司合併財務報表暨會計師查核報告民國九十六年度及九十五年度(股票代碼5905)公司地址：屏東縣滿洲鄉中山路205、205-1～205-311號電話：(08)880-2880～1～南仁湖育樂股份有限公司及子公司民國九十六年度及九十五年度合併財務報表暨會計師查核報告目錄項目頁次一、封面1二、目錄2~3三、聲明書4四、會計師查核報告5五、合併資產負債表6六、合併損益表7七、合併股東權益變動表8八、合併現金流量表9~10九、合併財務報表附註(一)公司沿革11~12(二)重要會計政策之彙總說明
2、12~19(三)會計變動之理由及其影響19(四)重要會計科目之說明19~42(五)關係人交易43~45(六)質押之資產46~47(七)重大承諾事項及或有事項47~52(八)重大之災害損失52～3～項目頁次(九)重大之期後事項52(十)其他53~56(十一)附註揭露事項57~621.重大交易事項相關資訊57~592.轉投資事業相關資訊59~603.大陸投資資訊61~624.母公司及其子公司間業務關係及重要往來情形62(十二)部門別財務資訊63~65～3～南仁湖育樂股份有限公司關係企業合併財務報表聲明書本
3、公司民國九十六年度(自民國96年1月1日至民國96年12月31日止)依「關係企業合併營業報告書關係企業合併財務報表及關係報告書編製準則」應納入編製關係企業合併財務報表之公司與依財務會計準則公報第七號應納入編製母子公司合併財務報表之公司均相同，且關係企業合併財務報表所應揭露相關資訊於前揭露母子公司合併財務報表中均已揭露，爰不再另行編製關係企業合併財務報表。特此聲明公司名稱：南仁湖育樂股份有限公司負責人：鄭宜芳中華民國九十七年二月二十九日～4～南仁湖育樂股份有限公司公鑒：南仁湖育樂股份有限公司及子公司民國
4、九十六年及九十五年十二月三十一日之合併資產負債表，暨民國九十六年及九十五年一月一日至十二月三十一日之合併損益表、合併股東權益變動表及合併現金流量表，業經本會計師查核竣事。上開合併財務報表之編製係管理階層之責任，本會計師之責任則為根據查核結果對上開合併財務報表表示意見。本會計師係依照「會計師查核簽證財務報表規則」及中華民國一般公認審計準則規劃並執行查核工作，以合理確信財務報表有無重大不實表達。此項查核工作包括以抽查方式獲取財務報表所列金額及所揭露事項之查核證據、評估管理階層編製財務報表所採用之會計原則及
5、所作之重大會計估計，暨評估財務報表整體之表達。本會計師相信此項查核工作可對所表示之意見提供合理之依據。依本會計師之意見，第一段所述合併財務報表在所有重大方面係依照「證券發行人財務報告編製準則」、「商業會計法」、「商業會計處理準則」及中華民國一般公認會計原則編製，足以允當表達南仁湖育樂股份有限公司及子公司民國九十六年及九十五年十二月三十一日之財務狀況，暨民國九十六年及九十五年一月一日至十二月三十一日之經營成果與現金流量。～5～南仁湖育樂股份有限公司及子公司合併資產負債表民國96年及95年12月31日單位
6、：新台幣仟元96年12月31日95年12月31日96年12月31日95年12月31日金額%金額%金額%金額%資產負債及股東權益流動資產流動負債1100現金及約當現金(附註四(一))$1,251,18220$440,67882100短期借款(附註六)$12,500-$20,000-1310公平價值變動列入損益之金融資產–流動2180公平價值變動列入損益之金融負債–流動(附註四(二))98,9522158,7863(附註四(十一))49,0061--1140應收帳款淨額(附註四(三))33,724-27,
7、907-2120應付票據(附註五(二))148,5313277,29951190其他金融資產–流動(附註四(二)(四)2140應付帳款(附註五(二))108,3632135,5172(十九)、六及九)102,032296,01222160應付所得稅(附註四(十九))--3,720-120X存貨3,651-4,532-2170應付費用(附註四(十)及五(二))88,1642146,11931240XX在建工程(附註四(五))140,7462155,51032210其他應付款項21,012-96,1562
8、2264XX減：預收工程款(附註四(五))(131,273)(2)(97,260)(2)2240其他金融負債-流動74,67016,259-1250預付費用39,25416,972-2264YY預收工程款(附註四(五))--699-1260預付款項50,129167,25011240YY減：在建工程(附註四(五))--(5)-1286遞延所得稅資產–流動(附註四(十九))--13,406-2270一年或一營業週期內到期長期負債1298其他流動資產–其他9
