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1、華夏海灣塑膠股份有限公司及子公司合併財務報表暨會計師查核報告民國九十七及九十六年度地址：台北市內湖區基湖路三十七號十二樓電話：（○二）八七五一六八八八-1-§目錄§財務報表項目頁次附註編號封面1-目錄2-關係企業合併財務報表聲明書3-會計師查核報告4-合併資產負債表5-合併損益表6～8-合併股東權益變動表9-合併現金流量表10～12-合併財務報表附註公司沿革及營業13重要會計政策之彙總說明13～22會計變動之理由及其影響22～23重要會計科目之說明23～51～關
2、係人交易52～57質抵押之資產57重大承諾事項及或有事項58重大之災害損失--重大期後事項59其他58～59、附註揭露事項重大交易事項相關資訊59～60，70～90轉投資事業相關資訊59～60，68～69大陸投資資訊60，91母子公司間業務關係及重要交易60，92～95往來情形部門別財務資訊60～61推定從屬公司相關資訊62～67，70～86-2-關係企業合併財務報表聲明書本公司民國九十七年度（自九十七年一月一日至十二月三十一日止）依「關係企業合併營業
3、報告書關係企業合併財務報表及關係報告書編製準則」應納入編製關係企業合併財務報表之公司與依財務會計準則公報第七號應納入編製母子公司合併財務報表之公司均相同，且關係企業合併財務報表所應揭露相關資訊於前揭母子公司合併財務報表中均已揭露，因是不再另行編製同期間之關係企業合併財務報表。特此聲明公司名稱：華夏海灣塑膠股份有限公司董事長：吳亦圭中華民國九十八年二月十八日-3-會計師查核報告華夏海灣塑膠股份有限公司公鑒：華夏海灣塑膠股份有限公司及子公司民國九十七年及九十六年十二月三十一日之合併資產負債表，暨民國九十
4、七年及九十六年一月一日至十二月三十一日之合併損益表、合併股東權益變動表及合併現金流量表，業經本會計師查核竣事。上開合併財務報表之編製係管理階層之責任，本會計師之責任則為根據查核結果對上開合併財務報表表示意見。本會計師係依照會計師查核簽證財務報表規則及一般公認審計準則規劃並執行查核工作，以合理確信財務報表有無重大不實表達。此項查核工作包括以抽查方式獲取合併財務報表所列金額及所揭露事項之查核證據、評估管理階層編製合併財務報表所採用之會計原則及所作之重大會計估計，暨評估合併財務報表整體之表達。本會計師相信
5、此項查核工作可對所表示之意見提供合理之依據。依本會計師之意見，第一段所述合併財務報表在所有重大方面係依照證券發行人財務報告編製準則及一般公認會計原則編製，足以允當表達華夏海灣塑膠股份有限公司及子公司民國九十七年及九十六年十二月三十一日之合併財務狀況，暨民國九十七年度及九十六年度之合併經營成果與合併現金流量。勤業眾信會計師事務所會計師郭慈容會計師韋亮發財政部證券暨期貨管理委員會核准文號財政部證券暨期貨管理委員會核准文號台財證六字第0920123784號台財證六字第0920123784號中華民國九十八年
6、二月十八日-4-華夏海灣塑膠股份有限公司及子公司合併資產負債表民國九十七年及九十六年十二月三十一日單位：新台幣仟元，惟每股面額為新台幣元九十七年十二月三十一日九十六年十二月三十一日九十七年十二月三十一日九十六年十二月三十一日代碼資產金額％金額％代碼負債及股東權益金額％金額％流動資產流動負債1100現金及約當現金（附註二及四）$1,366,13414$2,042,872172100短期借款（附註十三、十四、十五、二十五及二十七）$350,8413$522,30141310公平價值變動列入損益之金融資產
7、－流動（附註二及2110應付短期票券（附註十六）49,8831--五）880,6519457,30242180公平價值變動列入損益之金融負債－流動（附註二及1320備供出售金融資產－流動（附註二、六及十九）5,464-1,497-五）--76-1330持有至到期日金融資產－流動（附註二及七）--39,392-2120應付票據121-244-應收票據－淨額應付帳款1120非關係人（附註二及八）197,7962242,63922140非關係人396,60941,114,51991130關係人（附註二、八
8、及二十四）15,472-13,329-2150關係人（附註二十四）100,962125,080-應收帳款－淨額2160應付所得稅（附註二及二十）11,619-32,033-1140非關係人（附註二及八）869,91091,260,865102170應付費用246,5452318,26531150關係人（附註二、八及二十四）82,477182,4471其他應付款1180其他應收款－關係人（附註二及二十四）243,6742172,18122190關係人（附註二十四）16,
