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1、5846國泰人壽保險股份有限公司及其子公司合併財務報表暨會計師查核報告民國九十七年度及民國九十六年度公司地址：台北市大安區仁愛路四段296號公司電話：(02)2755-13991合併財務報表目錄項目頁次一、封面1二、目錄2三、聲明書3四、會計師查核報告4五、合併資產負債表5六、合併損益表6七、合併股東權益變動表7八、合併現金流量表8九、合併財務報表附註(一)公司沿革9(二)重要會計政策之彙總說明9~23(三)會計變動之理由及其影響24(四)重要會計科目之說明24~36(五)關係人交易37~48(六)質押之資產4
2、8~49(七)重大承諾事項及或有事項49(八)重大之災害損失49(九)重大之期後事項49(十)其他49~70(十一)附註揭露事項1.重大交易事項相關資訊712.轉投資事業相關資訊713.大陸投資相關資訊71~72(十二)部門別財務資訊722聲明書本公司民國九十七年度(自97年1月1日至97年12月31日止)依「關係企業合併營業報告書關係企業合併財務報表及關係報告書編製準則」應納入編製關係企業合併財務報表之公司與依財務會計準則公報第七號應納入編製母子公司合併財務報表之公司均相同，且關係企業合併財務報表所應揭露相關
3、資訊於前揭母子公司合併財務報表中均已揭露，爰不再另行編製關係企業合併財務報表。特此聲明公司名稱：國泰人壽保險股份有限公司董事長：蔡宏圖中華民國九十八年二月十六日3會計師查核報告國泰人壽保險股份有限公司公鑒：國泰人壽保險股份有限公司及其子公司民國九十七年十二月三十一日及九十六年十二月三十一日之合併資產負債表，暨民國九十七年一月一日至十二月三十一日及九十六年一月一日至十二月三十一日之合併損益表、合併股東權益變動表及合併現金流量表，業經本會計師查核竣事。上開合併財務報表之編製係管理階層之責任，本會計師之責任則為根據查
4、核結果對上開合併財務報表表示意見。本會計師係依照一般公認審計準則暨會計師查核簽證財務報表規則規劃並執行查核工作，以合理確信財務報表有無重大不實表達。此項查核工作包括以抽查方式獲取財務報表所列金額及所揭露事項之查核證據、評估管理階層編製財務報表所採用之會計原則及所作之重大會計估計，暨評估財務報表整體之表達。本會計師相信此項查核工作可對所表示之意見提供合理之依據。依本會計師之意見，第一段所述合併財務報表在所有重大方面係依照人身保險業財務報告編製準則暨一般公認會計原則編製，足以允當表達國泰人壽保險股份有限公司及其子公
5、司民國九十七年十二月三十一日及九十六年十二月三十一日之財務狀況，暨民國九十七年一月一日至十二月三十一日及九十六年一月一日至十二月三十一日之經營成果與現金流量。安永會計師事務所金管會核淮辦理公開發行公司財務報告查核簽證文號：金管證六字第0930133943號徐榮煌會計師：賴明陽中華民國九十八年二月十六日4國泰人壽保險股份有限公司及其子公司合併資產負債表民國九十七年十二月三十一日及民國九十六年十二月三十一日單位：新台幣千元資產97年12月31日96年12月31日負債及股東權益97年12月31日96年12月31日代碼
6、會計科目附註金額％金額％代碼會計科目附註金額％金額％11xxx流動資產21xxx流動負債11000現金及約當現金二、四.1、五$225,740,8449.53$201,557,5248.5321000短期債務$411,7770.02$293,1590.0111050公平價值變動列入損益之金融資產-流動二、四.2.9、五76,037,1523.2194,032,9333.9821050公平價值變動列入損益之金融負債-流動二、四.1530,084,2491.2713,058,6190.5511100備供出售金融資產
7、-流動二、四.3.9107,653,5194.54182,604,2847.7321200避險之衍生性金融負債-流動二、四.16122,3680.01101,430-11150持有至到期日金融資產-一年內到期二、四.9、五29,110,4921.238,307,8870.3521350應付票據1,822-4,008-11200避險之衍生性金融資產-流動二、四.42,770,0360.12252,6450.0121450應付佣金897,6320.04981,9860.0411300無活絡市場之債券投資-流動二3,
8、710,0800.165,850,1380.2521500應付保險賠款與給付42,473-42,159-11350應收票據(減備抵壞帳後淨額)二5,924,7000.258,510,0860.3621650應付再保業務款項185,1620.01188,8380.0111450應收保費(減備抵壞帳後淨額)--8,071-21700其他應付款二、三、四.19、五5,319,4990.228
