农村信用社资金头寸管理办法

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1、ⅩⅩ市农村信用合作联社资金头寸管理暂行办法目录第一章总则2第二章组织分工3第三章存款准备金账户管理4第四章清算资金账户管理5第五章　大额资金报备及审批管理6第六章罚责7第七章附则912第一章总则第一条　为了加强ⅩⅩ市农村信用合作联社（以下简称“联社”）资金头寸管理，保证支付，防范风险，提高资金效益，根据《中华人民共和国人民银行法》、《中华人民共和国商业银行法》、《中国人民银行关于加强存款准备金管理的通知》、《人民币银行结算账户管理办法》、《支付结算办法》等法律法规结合本社实际，制定本办法。第二条　本办法适应于联社人民币资金头寸管理工作。第三条　本

2、办法所称资金头寸是指联社在人民银行、境内农村信用社（农商行、农合行）、商业银行、其他金融机构开立的账户中可随时动用的资金余额及库存现金。资金头寸管理是指资金头寸运作全过程的管理，包括：备付资金管理、现金库存管理、资金需求预测、头寸调剂管理、存放同业管理、大额资金报备管理、头寸监督与检查等。第四条本办法所指的大额资金是指汇兑、转账、贷款（贴现）等单笔100万（含100万）以上资金。第五条本办法所指的备付率是指备付率=　　第六条　资金头寸管理的目标是：确保支付、防范风险、提高效益。　确保支付是指联社及各信用社、联社营业部（以下简称12“网点”）要保证

3、正常支付能力，保持合理备付头寸，防止账户透支。　防范风险是指联社资金管理部门要加强资金流动情况的监管，发现异常资金流入、流出要及时向上级报告。　提高效益是指在保证支付能力的前提下，尽可能降低无息和低息资金头寸，对资金头寸进行灵活调度，提高资金效益。　第七条　资金头寸管理的原则是：统一管理、分工负责。统一管理是指联社资金管理部门负责全联社资金的统一管理和运作；联社统一筹集和运作资金，各网点应服从资金统一调剂；各网点可以在辖内调度资金和运作资金。　　分工负责是指联社资金管理部门、清算中心等部门及各网点应根据本部门（网点）的工作职能以及本办法的有关规定

4、，各负其责，制定岗位分工、岗位职责、切实履行责任，既要相互配合与协作，又要相互监督，防范资金风险。第二章组织分工第八条　计划财务部是联社资金头寸的主管部门，负责运用金融市场工具筹集资金、运作头寸；负责在联社范围内统一调剂头寸，平衡头寸。第九条　清算中心负责联社存款准备金账户和清算资金账户管理工作。清算中心应12根据人民银行下发的准备金率变动文件，按旬调剂准备金账户余额；负责联社存放在省级联社清算资金账户的监督工作，随时向计划财务部报告清算资金的变化情况；负责执行大额资金汇划时的授权、执行联社《划款通知书》（见附件一）和《资金解付、汇划申请书》（见

5、附件二）的指令。第十条各营业网点负责本网点尾箱现金库存调剂、联社计划财务部报告跨行大额资金往来情况和执行联社《划款通知书》（见附件一）和《资金解付、汇划申请书》（见附件二）的指令。　　第十一条　联社资金头寸管理部门应建立和完善头寸管理、资金调拨流程及风险控制制度。资金头寸管理岗位应配备业务素质较高、责任心较强的干部。　　第十二条　资金头寸管理人员应遵纪守法、爱岗敬业，努力学习业务知识，认真贯彻执行联社资金管理规章制度，熟练掌握资金管理业务技能。计划财务部应根据业务需要作好资金管理人员业务培训，并逐步开展达标上岗工作。第三章存款准备金账户管理第十三

6、条12本办法所称存款准备金为法定存款准备金。存款准备金是指金融机构按照规定将其吸收存款的一定比例缴存中国人民银行的存款。存款准备金率是指金融机构缴存中国人民银行地存款准备金与其吸收的一般性存款的比率，一般性存款的范围以当地人民银行下发的相关文件为准。第十四条联社吸收的一般性存款须按人民银行相关规定的存款准备金率足额向人民银行缴存存款准备金。第十五条联社的存款准备金，应缴存到中国人民银行ⅩⅩ地区中心支行，存入在中国人民银行ⅩⅩ地区中心支行开立的“准备金存款”账户。第十六条缴存存款准备金的核定实行按旬审核上报。每旬第2个工作日内由清算中心按现行存款准

7、备金率核定联社存款准备金，并及时向人行报送相关报表。第十七条清算中心负责根据人民银行最新确定的准备金缴存范围的会计科目审定和缴存金额的计算、资金划转、对账等工作。第十八条清算中心应及时调剂联社在人行缴存的超额准备金，超额存款准备金每日日终余额不得超过2000万元（含2000万）。第四章清算资金账户管理第十九条清算资金账户是指联社在新疆维吾尔自治区农村信用合作社联合社清算中心开立的用于和同业及其它金融机构业务往来的资金清算账户。第二十条联社清算中心应与省级联社清算中心每日日终由系统自动检查双方账户平衡关系。12对核对不符的，及时与省级联社清算中心沟

8、通，并做相应账务调整。第二十一条联社清算中心应按照“相互制约、分工负责”的原则建立岗位责任制，合理设置岗位人员，落实岗位责任，严禁兼岗、