信用与金融机构

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1、第二章信用与金融机构2.1信用及其本质2.2金融机构的分类与功能2.3金融制度2.4我国的金融机构体系第一节信用及其本质一、什么是信用二、信用的产生与发展三、信用的本质四、信用形式3一、什么是信用信用《牛津法律大辞典》的解释是：“信用(Credit)，指在得到或提供货物（服务）后并不立即而是允诺在将来付给报酬的做法。”从道德层面看：是指参与社会和经济活动的当事人之间所建立起来的、以诚实守信为道德基础的“践约”行为；从法律层面看：是指存在于商品社会,而由此派生的契约关系与内在的原则,是一种自由､平等､守信的契约精神。从经济层面看：以还本付息为条

2、件，以借贷为特征的经济行为。2021/9/92010年8月20日qumanxue@tom.com4二、信用的产生与发展信用的产生信用最初产生于商品流通过程中信用产生的社会根源是商品和货币的不均衡分布信用存在和发展的前提是所有制和经济利益信用的发展前资本主义信用——高利贷信用，是指通过贷放货币或实物而获取高额利息的借贷行为，是历史上最早的、最古老的生息资本的形式；资本主义信用——借贷资本，是货币资本家为了获取利息而贷放给职能资本家使用的货币资本。2021/9/92010年8月20日qumanxue@tom.com5二、信用的产生与发展信用产生的

3、基础资金调剂的需要是信用产生的直接原因赢余单位与赤字单位，相互调剂余缺私有制是信用产生的制度条件产权明确并受法律保护，私有财产神圣不可侵犯2021/9/92010年8月20日qumanxue@tom.com6三、信用的本质信用是以偿还和付息为基本特征的借贷行为信用反映的是债权债务关系信用以相互信任为基础在借贷活动中，一方为债权人（Creditor），他将商品或货币借出；另一方为债务人（Debtor），他接受债权人的商品或货币，承担在将来偿还商品或货币并支付报酬的义务。信用实质上是财产使用权的暂时让渡，这种让渡不是无偿的，而是以还本付息为条件的

4、，同时信用又是一种契约关系，是以借贷为基础并受法律保护的产权契约关系。2021/9/92010年8月20日qumanxue@tom.com7四、信用形式按是否直接发生借贷行为，可分为直接信用与间接信用直接信用是债权人与债务人直接发生的借贷行为间接信用是债权人与债务人通过信用中介机构而间发生的借贷行为按借贷中债权人与债务人的不同，可分为商业信用、银行信用、国家信用、消费信用2021/9/92010年8月20日qumanxue@tom.com8（一）商业信用商业信用是指企业之间在销售商品时，以延期支付或预付形式提供的一种信用。形式有：赊销委托销售

5、分期付款预付定金预付货款补偿贸易补偿贸易又称产品返销，指交易的一方在对方提供信用的基础上，进口设备技术，然后以该设备技术所生产的产品，分期抵付进口设备技术的价款及利息.9（二）银行信用银行信用是指银行和其他金融机构以货币形式向企业、其他经济组织和个人提供的信用。银行信用是以货币形式提供的银行信用中金融机构承担信用中介2021/9/92010年8月20日qumanxue@tom.com10（三）国家信用国家信用是一种国家负债，指以国家为一方所取得或提供的信用2021/9/92010年8月20日qumanxue@tom.com国内的国家信用形成主

6、要有:发行国家公债、发行国库券、专项债券、银行透支或借款。11专栏：国债公债（Publicdebt）是各级政府借债的统称中央政府的债务称为中央债，又称国债地方政府的债务称为地方债是一种长期负债，一般在1年以上通常用于国家大型项目投资或较大规模的建设2021/9/92010年8月20日qumanxue@tom.com国库券（T-Bills）是一种短期负债，一般在2年以下；专项债券：是一种指明用途的债券；向银行透支或借款。12专栏：国债2021/9/92010年8月20日qumanxue@tom.com美国的国债美国的短期国债（treasuryb

7、ills）期限多为3个月、6个月，最长为1年；美国的中期国债（treasurynotes）期限多为1到10年；美国的长期国债（treasurybonds）期限则达10到30年；13（四）消费信用消费信用是指企业、银行或其他金融机构项消费者个人提供的，用于消费项目的信用。赊销银行卡消费信用借计卡信用卡贷计卡准贷计卡分期付款消费信贷个人住房贷款耐用消费品贷款第二节金融机构的分类与功能一、金融机构的分类二、金融机构的功能三、金融机构体系的发展趋势四、金融体系的构成一、金融机构的分类金融机构（financialinstitution），也称金融中介（

8、financialintermediation），是指专门从事各种金融活动的法人组织。现代金融机构的构成：以中央银行为核心、商业银行为主体、多种性质的银行及多样化的