《信用关于金融机构》PPT课件

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1、2021/8/31guoguohy@sina1第二章信用与金融机构信用为现代商业制度中的重要气氛，其赐富于我们，实千百倍于全世界的宝藏。——DanielWebster2021/8/31guoguohy@sina2本章内容第一节信用的本质第二节信用形式第三节信用工具2021/8/31guoguohy@sina3第一节信用的本质与产生原因一、信用的本质信用（Credit）的定义：信用是借贷行为的总称，是以偿还和付息为条件的借贷行为。信用关系体现为债权、债务关系。在现代经济中，信用关系主要是通过货币形式进行的。二、信用产生的原因（1

2、）贸易的发展（2）调节余缺的需要节余型；负债型；收支平衡型。信用的调节作用主要体现在对资金规模和期限结构的整合上。2021/8/31guoguohy@sina42021/8/31guoguohy@sina5信用本质是契约精神2021/8/31guoguohy@sina6有必要说明的是，信用并不是完全的经济范畴。从道德的角度解释信用，信用还具有诚实、守信的含义在其中。第二节信用形式信用制度，是指有关信用及信用事业的运行程序，各种规定和准则等的总称，包括信用形式的确认、信用工具的采纳、信用活动的组织、信用机构的设置等内容。信用形式

3、是信用制度的基本内容。2021/8/31guoguohy@sina7一、直接信用与间接信用按照借贷关系中债权人与债务人关系的不同，信用可以划分为直接信用间接信用。2021/8/31guoguohy@sina82021/8/31guoguohy@sina9最后贷款人（债权人）最后借款人（债务人）直接信用—最后放款人和最后借款人直接结合的信用方式，又称“直接金融”或“直接融资”：债券融资和股票融资是典型的直接融资方式。投资银行是典型的直接金融机构。2021/8/31guoguohy@sina10最后贷款人（债权人）最后借款人（债务

4、人）金融中介机构（债务人、债权人）间接信用—通过各种金融媒介体进行借贷活动的信用方式，又称“间接金融”或“间接融资”。银行信用、信托信用和信用合作社信用是典型的间接信用。商业银行是典型的间接信用机构。2021/8/31guoguohy@sina11直接信用与间接信用的区别不在于，在信用关系是否有金融机构在发挥作用，而在于金融机构的作用不同：在间接信用关系中，金融机构是中介人；在直接信用关系中，金融机构是经纪人；二者所承担的风险和利润来源途径不同。2021/8/31guoguohy@sina12在现代信用中，间接信用曾经占有绝对

5、主导地位，但随着资本市场的发展，直接信用的比重逐渐上升。在美国的金融市场上，从融资结构上看：银行储蓄、契约存款、资本市场各占1/3。——为什么金融业发达的国家通常是以直接融资发达为标志？2021/8/31guoguohy@sina13股票市值债券银行资产股票市值/GDP债券/GDP银行资产/GDP世界65,105.679,821.984,784.5119.4146.3155.4欧元区10,040.123,023.830,137.182.3188.7247.0新兴市场国家20,950.27,820.115,003.8121.24

6、5.386.8美国19,922.329,879.311,194.1144.3216.481.1英国3,851.73,844.711,052.5139.3139.0399.7德国290.9691.51,075.293.2221.6344.6日本4,663.89,217.57,839.4106.4210.4178.9法国2,737.14,366.88,685.2105.5168.4334.8意大利1,072.54,220.13,746.551.0200.5178.0加拿大2,186.61,585.72,582.3152.3110.

7、4179.82007年全球主要发达国家金融资产结构单位：10亿美元，%资料来源：《全球金融稳定性报告》，国际货币基金组织，2008年10月2021/8/31guoguohy@sina14一、按照借贷关系中债权人与债务人的不同，信用可以划分为商业信用、银行信用、国家信用和消费信用二、信用的具体形式2021/8/31guoguohy@sina151、商业信用（CommercialCredit）是企业之间进行商品交易时，以延期支付或预付形式提供的信用。形式：赊销、委托代销、分期付款、预付定金、预付货款及补偿贸易等。商业信用既存在于国

8、内贸易，也广泛存在于国际贸易中。2021/8/31guoguohy@sina16商业信用的特点第一，商业信用与特定的商品买卖相联系；第二，商业信用的债权人和债务人都是商品的经营者；第三，商业信用的供求与经济景气状态一致。商业信用的局限性第一，商业信用在授信规模上受到局限；第二