关于基于中石油“ 池”资金集中管理的问题

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1、关于基于中石油“池”资金集中管理的问题导读：现在请大家一起欣赏本篇文章资金和集团专业方面的毕业论文范文，为广大学生们写作毕业论文是提供参考帮助。（江西财经大学江西南昌330013）摘要：中石油股份公司为了实现收入资金全额上缴，支出按计划管理的目标，实行收支账户分设的收支两条线管理模式.银行账户与财务公司账户的直联，将企业收支全部纳入集团统一池管理.本文通过对中石油池模式进行详细的分析，为中石油进一步完善基于池的资金集中管理模式提供了经验借鉴.关键词：企业集团资金集中管理池中图分类号：F275文献标识码：Adoi:10。3969/j。issn。16730968。201

2、6。08。004一、中石油实施池模式存的问题面对激烈的资金和集团毕业论文选题格式市场竞争，面对业务快速发展的需求，中石油集团改进了传统的资金集中管理模式，实施了池管理模式.但实施的过程中，仍然存着一些不足.(一)财务公司的管理不突出资金管理方面，财务公司仅仅完成了对资金的集中过程，其余的管理职能不够突出.目前集团企业财务管理体系资金管理方面缺乏综合性管理，财务公司相应的配套职能还有待完善，投资组合、对流的预测、资金的风险管理等司库职能都有待提高.资金集中管理业务上只是进行资金的归集和划拨，账户余额清零等服务，对于日后的管理职能却没有得到重视.(二)结算能力的瓶颈金融

3、机构的结算能力是企业集团资金集中管理的一项重要基础保障，是实现资金集中管理的纽带，但是目前存的问题是，企业集团的业务量正与日俱增，而金融机构的结算能力有待提高，企业集团的业务面向全世界，而金融机构的结算能力与世界水平还有很大的差距，企业不得不将业务委托给其他金融机构，目前，财务公司结算能力不足是导致财务公司业务流失的主要原.(三)缺乏完善的风险管理体系目前，中石油集团的风险管理体系仍有不足.首先，中石油集团下的中油财务公司，和国际化的财务公司对比后，风险的认识方面仍然有待提高.到现为止，中石油仍然采用的是事后控制的方法对风险进行管理，无法风险发生前有效的发现和采取应

4、对措施.其次，财务公司防范风险要以构建全面风险管理体系为基础，目前中油财务公司的风险管理体系还不够全面和系统，仍然有待提高.最后，建立风险管理体系要求管理人员拥有全面的风险管理意识，目前企业集团还缺乏全面风险管理的思想、缺少风险管理的专业化人.(四)资金平衡问题中石油经过最近几年频繁的海外收购业务，跨国资本的运作成效显著.随着国际化战略的逐步推进，中石油集团境外的资产大量增加，境外外币资金的存量和流量经形成了一定规模.目前中油财务公司急需解决的难题是何提高境外资金的使用效率，监督资金的流向，防范境外资金的交易风险.对于全球3地资金相互划转的问题，不币种间汇兑问题，交

5、易成本、利率、汇率风险等，股份公司仍处于摸索的阶段.由于集团公司目前处于海外市场的拓展阶段，境外资金管理尚处于区域性集中阶段，财务公司缺少和国际性大银行合作的经验，对国际货币市场、外汇市场不够了解，要何解决上述问题，财务公司目前还缺乏经验.二、中石油池模式存问题的成分析(一)外汇政策的限制外汇管制的限制使得外币池的建立变得更加复杂.国内目前外汇管理的现状而言，企业集团要建立外币池，都要严格按照国家外汇管理局的规定设立账户结构且规范日常操作，只有事先报经国家外汇管理局批准以建立.这些规定使得外币池国内的建立和实施过程中都存着多重的阻碍和困难，使得池模式很难得到接受和推

6、广.由于中石油集团公司的业务遍布世界地，而境外分支机构的缺乏导致中油财务公司的国际业务无法全面开展，工作人员也缺乏国际业务经验、缺乏专业的业务技能，此只能完全依赖这篇原创出处：lunargin-top:5px;margin-right:10px;text-align:center;float:left;argin-left:10px;border:1pxsolid#ddd;border-bottom:2pxsolid#ddd;position:relative;overflow:hidden;cursor:pointer;">如何写资金专业技师论文播放次数：2691

7、评论人数：367展多类业务造成了困难.当集团准备建立境外池时，财务公司缺乏国际经验的问题成为了集团的绊脚石.(二)财务公司与商业银行的职能重复财务公司的结算业务最终都要通过银行能实现资金的划拨，以财务公司也部分的发挥着商业银行的职能.一直以来财务公司也被集团企业按照商业银行的职能开展业务，提出一样的要求、开展一样的业务.资金管理方面，财务公司也默认了企业自身内部银行的身份，开展了与商业银行一样的业务.资金管理方面，财务公司为企业提供与商业银行一样的服务，例账户管理、结算服务等.当财务公司以资金集中管理为核心业务时，其与商业银行合作模式依然没有得到改变，财务公司的