柳州达迪通信技术股份有限公司公开转让说明书(word版)

《柳州达迪通信技术股份有限公司公开转让说明书(word版)》由会员上传分享，免费在线阅读，更多相关内容在教育资源-天天文库。

1、柳州达迪通信技术股份有限公司GOLDSTATESECURITIESCO.,LTD.柳州达迪通信技术股份有限公司公开转让说明书声明本公司及全体董事、监事、高级管理人员承诺公开转让说明书不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并对其真实性、准确性、完整性承担个别和连带的法律责任。本公司负责人和主管会计工作的负责人、会计机构负责人保证公开转让说明书中财务会计资料真实、完整。中国证券监督管理委员会、全国中小企业股份转让系统有限责任公司对本公司股票公开转让所作的任何决定或意见，均不表明其对本公司股票的价值或投资者的收益作出实质性判

2、断或者保证。任何与之相反的声明均属虚假不实陈述。根据《证券法》的规定，本公司经营与收益的变化，由本公司自行负责，由此变化引致的投资风险，由投资者自行承担。1-1-66柳州达迪通信技术股份有限公司公开转让说明书重大事项提示一、政策风险我国工业和信息化部对仪器仪表行业进行监管，并基于行业发展现状逐步制定和出台了一系列的监管政策和法规，逐步加强对仪器仪表行业的监管力度，对该行业的发展进行规范。近几年，我国通讯仪器仪表行业发展迅速，整体规模稳步增长趋势，国家“十三五”发展规划纲要中更明确提出了加快突破新一代信息通信领域的核心技

3、术。从目前来说，公司所处的仪器仪表行业直接或间接地受到了国家政策的扶持，但如国家政策发生变化，公司经营将面临一定的政策风险。二、市场竞争风险通信仪器仪表行业长期被国外巨头垄断，尤其是高精尖产品更是受到国外大公司的严格控制。中国政府从“十一五”开始大力扶植通信仪器仪表的发展，从大国到强国的演进过程中，仪器仪表行业扮演着重要的角色。4G网络的建设带来了巨大的机遇，同时也带来了激烈的市场竞争。因为中国本土的4G网络建设几乎与世界同步，所有的市场竞争须直面国际仪器仪表巨头，比如德国罗德与施瓦茨公司、美国安捷伦、日本安立等，随着

4、民族产业的崛起，未来会有越来越多的本土公司加入到无线通信测试仪器仪表行业的竞争中。竞争化程度的日益提高使得公司面临一定的市场竞争风险。三、税收优惠政策变动风险根据国务院《关于印发进一步鼓励软件产业和集成电路产业发展若干政策的通知》（国发[2011]4号）及财政部、国家税务总局《关于软件产品增值税政策的通知》（财税[2011]100号），自2011年1月1日起继续实施软件增值税优惠政策，公司销售自行开发生产的软件产品，按17%的法定税率征收增值税后，对其增值税实际税负超过3%的部分实行即征即退政策。增值税退税对公司发展起

5、到了积极的推动作用，但，如果国家税收优惠政策发生不可预期的不利变化，将对公司的经营业绩产生一定的影响。1-1-66柳州达迪通信技术股份有限公司公开转让说明书公司取得广西壮族自治区科学技术厅、广西壮族自治区财政厅、广西壮族自治区国家税务局、广西壮族自治区地方税务局于2011年10月31日联合颁发的《高新技术企业证书》（证书编号：GR201151000002），有效期三年。2014年11月3日联合颁发的《高新技术企业证书》（证书编号：GR201445000105），有效期三年。2014年、2015年、2016年1月适用15

6、%的所得税优惠税率。如未来国家的所得税政策发生变化或公司不能够持续被认定为高新技术企业，将对公司经营业绩产生一定影响。四、应收账款无法及时收回的风险报告期内，公司应收账款余额较大，2016年1月末、2015年末和2014年末，应收账款余额分别为1,067.71万元、1,115.30万元和1,041.27万元。2015年、2014年应收账款余额占销售收入的比重分别为24.46%、66.58%，2016年1月、2015年和2014年应收账款账龄主要集中在1年以内和1至2年，占应收账款比重分别为92.22%、94.95%和9

7、4.11%。公司客户主要为大型运营商、电力公司分支机构及军工企业，公司应收账款账龄虽集中在2年以内，但上述大型企业结算流程较长，公司仍存在应收账款无法及时收回而导致的的经营风险。五、汇率变动风险报告期内，公司部分宽带测试、IP/传送网仪表向国外出口，以美元结算。尽管现阶段公司出口销售收入占营业收入总额的比重较小，但未来随着出口规模的不断扩大，若美元与人民币汇率产生剧烈波动，将对公司经营产生一定影响。六、存货滞销的风险报告期内，公司存货余额较大，2016年1月末、2015年末和2014年末存货余额分别为1,808.36万

8、元、1,545.82万元和1,875.96万元。2015年、2014年，公司存货占收入的比例分别为33.91%、119.95%，占比较大。公司存货主要为公司根据与客户的合作情况，提前对标准件或客户电话订单进行备货。虽公司存货与业务相关，但余额过大会影响公司营运效率、加大资金占用，若存货不能及时销售，公司将面临存货滞销减值的风险。1