厦门福慧达果蔬股份有限公司公开转让说明书

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1、厦门福慧达果蔬股份有限公司公开转让说明书（申报稿）主办券商二○一五年七月挂牌公司声明本公司及全体董事、监事、高级管理人员承诺公开转让说明书不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并对其真实性、准确性、完整性承担个别和连带的法律责任。本公司负责人和主管会计工作的负责人、会计机构负责人保证公开转让说明书中财务会计资料真实、完整。全国中小企业股份转让系统有限责任公司（以下简称“全国股份转让系统公司”）对本公司股票公开转让所作的任何决定或意见，均不表明其对本公司股票的价值或投资者的收益作出实质性判断或者保证。任何与之相反的声明均属虚假不实陈述。根据《证券法》的规定，本公司经营与收益的变化，由

2、本公司自行负责，由此变化引致的投资风险，由投资者自行承担。厦门福慧达果蔬股份有限公司公开转让说明书重大事项提示公司在生产经营过程中，由于所处行业及自身特点所决定，特提示投资者应对公司以下重大事项予以充分关注：一、实际控制人不当控制的风险本次挂牌前，郑晓玲和林曦夫妻二人直接持有公司55.0168%股份，为本公司的共同实际控制人。郑晓玲和林曦可能通过行使投票权或任何其他方式对本公司经营决策、人事等方面进行控制，并有可能发生利用控制权作出对自己有利，但有损其他股东或本公司利益的行为。因此，本公司存在大股东控制风险。二、公司应收账款及预付账款余额较高的风险2013年末、2014年末及201

3、5年3月31日，公司应收账款账面价值分别为33,115.32万元、32,841.01万元及23,774.74万元，应收账款净额占当期末总资产的比例分别为50.08%、46.49%及39.10%，报告期各期末应收账款账面价值较高。虽然公司应收账款的增长均与公司正常的生产经营和业务发展有关，并与中国出口信用保险公司厦门分公司签订保险协议对应收境外客户的货款进行高额投保，保障其应收账款回款的安全，且上述应收账款的账龄主要在一年以内，但公司仍然存在应收账款余额较大引致的发生坏账和应收账款周转率下降的风险，如果宏观经济形势、行业发展前景发生不利变化，个别客户经营情况发生不利变化，公司不能及时

4、收回应收款项，将对公司的经营业绩造成一定影响。2013年末、2014年末、2015年3月31日，公司的预付款项分别为10,020.23万元、15,429.56万元、25,484.94万元，占当期期末总资产的比例分别为15.15%、21.84%、41.91%，总体金额较高。公司预付账款主要为预付给农户的果蔬收购款。公司在向农户收购果蔬时，按照市场惯例或者业务实际需要，为了锁定果蔬的货源，发挥果蔬供应链业务的规模效益，公司会向农户支付预付款。虽然公司会对供应商经过严格筛选，并选择各产地资信状况良好的农户大户进行合作，双方结成了战略合作关系，但不排除个别供应商因自身因素无法交付农产品，且

5、不归还预付货款的情况发生，一旦出现预付款项无法收回，将会对公司业绩产生不利的影响。三、汇率波动的风险公司主要从事果蔬供应链贸易业务，产品销售以外销收入为主，业务涉及外币结算，导致公司面临一定的汇率波动风险。2015年1-3月、2014年度及2013年度，公司的汇I厦门福慧达果蔬股份有限公司公开转让说明书兑损益分别为-174.87万元、-438.47万元和588.28万元，2013年由于人民币升值幅度较大，公司产生了一定的汇兑损失，2014年3月以来，人民币汇率改变单边上涨的趋势，出现了贬值，2014年度及2015年1-3月，公司实现了一定的汇兑收益。未来如果人民币汇率出现较大幅度的

6、波动，将会对公司业绩造成一定的影响。四、农产品价格波动的风险公司生产所需原材料为果蔬产品，果蔬产品的生长受气候、土壤、水利等众多自然因素的影响，其收获的丰欠波动难以避免。同时，种植面积变化、市场价格走势预期以及终端需求变化等因素的影响，加剧每年果蔬产品采销价格的波动，一定程度上增加公司经营管理的难度，可能对公司毛利率水平和业绩水平造成不利影响。五、食品安全及质量标准提高的风险目前，国内外市场对食品的安全、质量均提出了很高的要求。本公司一直把食品安全、质量标准工作放在首位，建立了从种植到加工到销售的全套食品安全、质量标准及管理体系。如果未来国内外市场对食品安全和质量的要求进一步提高，

7、而公司产品在食品安全及质量方面未能相应提高标准，则公司可能面临无法进入相关市场的风险。II厦门福慧达果蔬股份有限公司公开转让说明书目录挂牌公司声明..................................................................................................................................................2重大事项提示..........