母婴用品销售公司财务部门职责及控制目标

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1、财务部工作职责工作目标：筹资管理投资管理运营资金管理利润管理职责:1、建立健全公司财务管理规章制度，内部核算组织和数据管理体系；2、负责制定公司资本投资、财务规划、开支预算或成本标准、利润计划，设计税收策划方案；3、组织相关部门开展经营活动分析，编制财务计划，增收节支，提高效益；4、管理公司账簿、报表、凭证等日常财务工作；5、商品釆购、销售、库存物资处理等定价工作；6、监督公司遵守国家法律法规、财经纪律；7、参与公司对部门、员工的考核工作；8、加强本部门各岗位业务技能培训，提升部门整体实力；9、适时

2、对本部门的各项规章制度和流程进行梳理、建立、废止和优化并以书面形式反映；10、完成领导交办的其他工作。1、预算的编制、执行、调整和考核控制目标保证预算编制、执行、调整和考核符合公司本年度的预算目标和公司的战略规划,编制方法科学，程序规范，下达经适当授权。2、统计管理控制目标保证统计数据真实完整、审批程序合规、统计方案合理可行。关注点1、各职能部门负责人对木部门统计分析报表的真实性、准确性、完整性进行审核；2、财务部负责人对统计工作计划、方案、报表的真实性、准确性、合理性进行审核：3、经营分析管理控制

3、目标保证公司年度经营计划符合公司发展战略要求，贴近公司经营实际；采取有效关注点保证年度经营计划符合内外部环境，并能够顺利实施。关注点1、统计分析员对各部门经营分析报告进行分析、审核，确保内容真实、准确、完整；2、财务部负责人对公司经营分析报告的真实性、完整性、合理性、完整性进行审核；3、公司定期或不定期组织召开经营分析会对经营分析报告进行研讨并对不足提出整改意见，确保公司经营分析报告符合公司经营实际和发展方向。4、资金计划的编制、调整控制目标保证公司资金计划的编制、调整和执行方法科学、依据充分，并经

4、有效审批；确保公司经营正常的运转，提高资金的使用率。关注点1、各职能部门负责人审核木部门（月）年度资金收支计划和调整方案，确保内容真实、完整；2、财务部负责人审核（月）年度资金计划和调整方案，确保内容真实、准确、完整；3、公司总经理对（月）年度资金计划、调整方案进行审批，确保符合公司生产经营实际；4、财务部负责人对资金计划的执行进行分析，确保经济运行偏离计划目标能够及时发现。5、计划内资金和特殊付款支付申请管理控制目标保证公司库存现金安全及使用的合法和合理。关注点1、各职能部门负责人对本部门报销申请

5、进行审核，确保内容真实、完整；2、经办会计对报销单据进行审核，确保内容真实、准确、完整；3、财务部负责人审核会计凭证，确保内容准确、合理。6、请款单审批管理扌空制目标保证公司库存现金安全及库存现金使用的合法和合理。关注点1、各职能部门部门负责人对本部门请款单进行审核，重点关注真实性、完整性；2、财务部负责人根据授权对请款单进行审批，确保内容真实、合理、可行。7、银行存款管理控制目标保证公司银行账户开户、销户的合理、必要，审核严格。保证公司银行存款的支付安全，使用合理。关注点1、财务部负责人审核开立、

6、变更或撤销账户申请，确保申请资料完整；2、财务部负责人对银行存款余额调节表进行审批，确保真实准确。8、银行支付管理控制目标保证公司信用卡和网上银行账户开户、销户的合理、必要，审核严格；保证公司银行存款的支付安全，使用合理。关注点1、财务部负责人审核信用卡办理中请，确保中请资料完整；2、单笔信用卡结算不能超过2万元（含2万元），2万以下参照计划内资金支付流程执行，2万以上需用信用卡结算的，必须由财务负责人签字审批，确保能够严格管控信用卡支付；4、未达账及资金分析员每天日清月结信用卡，将信用卡公司方与银

7、行方数据进行核对，做好信用卡日记账，确保信用卡符合实际情况；5、财务部负责人审核网上银行办理中请，确保中请资料完整；6、财务部负责人对10万元以上的结算中请进行审核，确保结算中请资料完整，支付合理、有依据可循。9、子公司银行账户管理控制目标保证子公司银行账户开户、销户的合理、必要，审核严格。10、票据管理扌空制目标确保票据使用合理、必要，审核严格；确保票据到期进行托收。关注点1、各单位对收取的承兑汇票进行审查，建立汇票承兑登记薄，将收取的承兑汇票逐一记录并将汇票传送至财务部，确保收取的承兑汇票真实、

8、合理；2、财务部负责人对承兑汇票进行审核，确保内容真实、准确、完整；3、汇票管理人员定期检查库存的承兑汇票到期日，提前10天填写委托收款书递交开户银行进行委托收款，确保票据到期进行托收；4、需要贴现的应收票据应按权限进行审批（经财务负责人审核并提出意见，总经理审批）。11、应收账款管理控制目标确保每一笔收款都进行账务处理，每个收款凭证记录的款项都已经实际收到。关注点1、销售人员定期与客户核对应收款项做好对账记录，确保收款记录的真实性、准确性；2、销售部门负责人对本部门