商业银行担保圈风险化解案例研究

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1、商业银行担保圈风险化解案例研究刘业欣严瑞华刘俊新对外经济贸易大学摘要：近年来，由于企业互保联保所形成的担保圈贷款不断产生风险，既严重影响了商业银行的经营效益和利润，同吋也对地方经济发展造成了负面冲击，任由其蔓延还有可能形成区域性、系统性的金融风险。因此，从商业银行的角度研究担保圈风险的防范和化解显得很有必要。关键词：商业银行;担保圈;贷款;风险;一、担保风险（一）释义担保圈，是指多家企业通过相互担保或连环担保连接到一起而形成的以担保关系为链条的特殊利益体。企业通过互相担保融资形成担保关系，相互连续的担保关系形成扪保链，扪保链相互交织形成扪保圈。扪保圈的形成使原本不相

2、连的公司变得息息相关，圈N—个企业的风险会沿担保链条扩散传导，引发圈其他企业贷款风险。在担保圈的概念中，有两个关键词，一是“互保”，二是“联保”。所谓互保，即债务人与担保人之间的彼此担保行为。所谓联保，即若干债务人之间形成的债务人为债务人提供担保的行为。以前，“联保”、“互保”和“循环保”是中小企业较为常见的保证担保方式，由于屮小企业抵质押资产匮乏，通过互保互联的方式，不仅对企业来说能缓解融资困境，对银行而言，也可解决信息不对称的问题，防范信贷风险，因此，担保圈贷款一度成为银行业的“宠儿”。（二）主要特征扪保圈风险本质上是信用风险，但与一般信用风险相比，又有其特殊性

3、，主要包括以下三方而：隐蔽性:担保圈内企业信息透明度偏低，银企关系不对称，容易形成超额担保、暗保等银行无法获知的情况。复杂性:担保圈内借款人之间关联、担保关系复杂，普遍存在和互持股、关联持股等情况。同时，担保圈内企业除银行融资外，还存在圈内企业主拆借资金、民间借贷、信托私募融资、小额公司贷款等多种融资形式。传染性：因为互保、联保的关系，担保圈屮某个企业出现信贷危机，无法偿还债务，就可能“绑架”担保圈中其他经营情况良好的企业，甚至导致“劣m驱逐良币”，并使风险在企业间相互传染，出现“多米诺骨牌”效应，成为引爆担保圈危机的“导火索”。“互保”、“联保”作为一种金融制度创

4、新，在很大程度上解决了中小企业贷款难问题，但也快速放大Y企业信用“泡沫”。在经济发展好的时候，“互保”、“联保”可以给企业和银行带来双赢;但进入经济下行期，企业经营逐渐困难后，担保圈贷款就容易引发一损俱损的“多米诺骨牌”效应。由于担保圈涉及的债权债务及或有债权债务关系相当复杂和隐蔽，其范围也在不断发生变化，因此对于商业银行而言，防范和化解扪保圈风险意义重大，其风险化解处置难度较人，需要协调各方统筹考虑。（三）背景阐述随着担保圈风险蔓延，这一现象会呈现愈演愈烈之势，企业生存的金融生态环境H趋恶劣，这将会严重扰乱正常的市场秩序，对地方实体经济造成巨大冲击。2017年3月

5、，辽宁省企业辉山乳业因资金链断裂引发股价暴跌，该公司将近400亿元的债务，涉及23家银行业金融机构债权。同时，辽宁省、沈阳市两级政府和金融办积极出手维稳，试图协助公司重组。同期，山东省邹平县支柱企业齐星集团全面停产，且被曝出上百亿元的债务无法偿还，36家金融机构牵涉其中，和关公司西王食品（股票代码000639）、齐星铁塔（股票002359）—度放量大跌。此外，山东天信集团又被爆深陷债务泥潭，集团及其关联公司中，有7家已进入破产重整程序。实际上，担保圈贷款危机并不是今年才曝出，这一情况最早是在2012年左右由长三角、珠三角地区最先引发。昔日江浙、福建的担保圈危机，如今

6、又在山东、辽宁等地上演，引起了政府、银监的高度重视，2017年4月6日银监会办公厅下发《关于进一步排查企业互联互保贷款风险隐患的通知》（下称“52号文”），要求各银监局立即对企业扪保圈贷款风险进行专项排査，摸清风险底数，并由当地政府牵头，多方参与，对风险进行统筹分类处置。值得注意的是，“52号文”中开篇就强调，近期在山东、辽宁等地出现的部分企业担保圈贷款风险事件,对信贷资产安全和当地经济社会稳定造成较大影响，间接体现了担保圈风险的扩散传导特性，如放任其不断扩散，容易引发区域性、系统性风险。二、案例分析（一）基本情况1.A一一实业有限公司企业基木情况L主要从事建筑材料

7、批发零售，属于零售行业。公司2015年实现销售收入6500万元，浄利润410万元。企业授信情况:A公司在D银行授信流动资金贷款300万元，由B工贸公司、C百货公司提供保证担保，并追加三家公司实控人个人连带责任担保;此外，A实业公司在某商业银行有贷款一笔，金额450万元，担保方式为抵押，为商铺抵押，抵押率60%。对外担保600万元（即为B工贸有限公司、C百货公司各担保300万元）。1.B—一工贸有限公司企业棊本情况:主要从事建筑工程机械、机电设备等销售，属于零售行业。2015年实现销售收入20518万元，净利润3113万元。企业授信情况:B公司在D银行授信流动资金