长源电力：关于公司关联方占用上市公司资金情况的专项审核报告（2013年12月31日

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1、众环海华会计师事务所（特殊普通合伙）UNIONPOWERCERTIFIEDPUBLICACCOUNTANTS(SPECIALGENERALPARTNERSHIP)关于国电长源电力股份有限公司关联方占用上市公司资金情况的专项审核报告2013年12月31日目录1、专项审核报告·····························································12、附表·········································································2众环海华会计师事务所（特殊普通合伙）地

2、址：北京市海淀区西四环中路16号院7号楼15层UNIONPOWERCERTIFIEDPUBLICACCOUNTANTS邮编：100039(SPECIALGENERALPARTNERSHIP)电话：010-68179990传真：010-88217272关于国电长源电力股份有限公司关联方占用上市公司资金情况的专项审核报告众环专字（2014）020488号-ZJ国电长源电力股份有限公司全体股东：我们接受委托，在审计了国电长源电力股份有限公司（以下简称“长源电力公司或贵公司”）2013年12月31日合并及母公司的资产负债表，2013年度合并及母公司的利润表、合并及母公司的现金流量表和合并及母

3、公司的所有者权益变动表以及财务报表附注的基础上，对后附的《上市公司2013年度控股股东及其他关联方资金占用情况汇总表》（以下简称“汇总表”）进行了专项审核。按照中国证券监督管理委员会、国务院国有资产监督管理委员会印发的《关于规范上市公司与关联方资金往来及上市公司对外担保若干问题的通知》（证监发[2003]56号）的规定，编制和披露汇总表、提供真实、合法、完整的审核证据是贵公司管理层的责任，我们的责任是在执行审核工作的基础上对汇总表发表专项审核意见。我们按照中国注册会计师审计准则的相关规定执行了审核工作。中国注册会计师审计准则要求我们遵守中国注册会计师职业道德守则，计划和执行审核工作以

4、对汇总表是否不存在重大错报获取合理保证。在审核过程中，我们实施了包括检查会计记录、重新计算相关项目金额等我们认为必要的程序。我们相信，我们的审核工作为发表审核意见提供了合理的基础。我们认为，后附汇总表所载资料与我们审计贵公司2013年度财务报表时所复核的会计资料和经审计的财务报表的相关内容，在所有重大方面没有发现不一致。为了更好地理解贵公司2013年度关联方占用上市公司资金情况，后附汇总表应当与已审的财务报表一并阅读。本审核报告仅供长源电力公司2013年度年报披露之目的使用，不得用作任何其他目的。众环海华会计师事务所（特殊普通合伙）中国注册会计师：李岳军中国注册会计师：马征中国·北京

5、二〇一四年四月九日附表上市公司2013年度控股股东及其他关联方资金占用情况汇总表编制单位：国电长源电力股份有限公司金额单位：人民币万元资金占上市公司核2013年期2013年度占2013年度偿2013年期占用方与上市公司占用形成用方类资金占用方名称算的会计科初占用资用累计发生还累计发生末占用资占用性质的关联关系原因别目金余额金额额金余额房租及物长江财产保险股份有限公司控股股东附属企业应收账款1.20632.55633.75-经营性往来业费国电驻马店热电有限公司控股股东附属企业应收账款97.85861.86959.71-燃料销售经营性往来南京国电环保科技有限公司控股股东附属企业应收账款-

6、0.05-0.05电费经营性往来控股股东、实际北京国电龙源环保工程有限公司控股股东附属企业应收账款-3.70-3.70电费经营性往来控制人及其附国电物资集团有限公司控股股东附属企业预付账款10.0019.0819.0810.00物资采购经营性往来属企业国电武汉燃料有限公司控股股东附属企业预付账款650.008,084.068,734.06-燃料采购经营性往来工程项目南京国电环保科技有限公司控股股东附属企业预付账款376.80376.80经营性往来款工程及设北京国电龙源环保工程有限公司控股股东附属企业预付账款1,000.001,000.00经营性往来备款应收理赔长江财产保险股份有限公司

7、控股股东附属企业其他应收款64.52149.35149.3564.52经营性往来款国电民权发电有限公司控股股东附属企业其他应收款5.00-5.00-应收运费经营性往来汉川龙源博奇环保能源科技有限控股股东附属企业其他应收款324.20324.20保证金经营性往来公司国电青山热电有限公司控股股东附属企业应收票据4,250.004,150.00100.00燃料采购经营性往来-小计——————828.5715,701.6514,650.951,879.27————